Грозит ли банкам ежедневная отчетность по МСФО?

Ежедневная отчетность перед ЦБ РФ и необходимость сдавать отчеты по МСФО — еще не самая большая нагрузка, которую может нести банк. На XIV Международном банковском конгрессе в Санкт-Петербурге зампред Банка России Татьяна Парамонова обмолвилась, что «некоторые страны пытаются вести работу по ежедневному учету и отчетности по МСФО». Всем известна наступательная новаторская позиция Центробанка РФ по поводу международных стандартов отчетности, поэтому мимолетное высказывание Т. Парамоновой заставляет задуматься о перспективах ежедневного учета.

Впрочем, само выступление Татьяны Парамоновой на конгрессе было посвящено предварительным итогам анализа отчетов банков по МСФО, подготовленным по итогам 9 месяцев прошлого года. Сами или с помощью консультантов банки справились с этой задачей. Делать какие-то далеко идущие выводы зампред ЦБ РФ не стала — отчетность в соответствии с решением самого Центробанка не была проаудирована. Но некоторые обобщения, по словам Т.

Парамоновой, напрашиваются сами собой. Например, банки в общем показали по МСФО более высокий капитал, но меньшую текущую прибыль. По прибыли разница с результатами отчетов по российским стандартам составляет около 20%.

Т. Парамонова связывает такое расхождение с несоответствием в классификации ценных бумаг и разницей в методах резервирования по кредитам.

Банковская стратегия под сукном

Реализация стратегии развития банковского сектора, по мнению зампреда банковского комитета Госдумы Анатолия Аксакова, находится под большим вопросом. Чтобы стратегия стала реально действующим документом, необходимо принятие нескольких законопроектов, но правительство само такие «технические» законы не готовит, а на проекты, поступающие из Думы, накладывает вето. В чем причина, задает вопрос А. Аксаков?

Все происходящее со стратегией является прекрасной иллюстрацией проблем банковского законотворчества в целом. Дума принимает 2—3 банковских закона в год, в то время как для скорейшего законодательного урегулирования накапливающихся проблем требуется более 50 законов в год. В частности, принят закон о кредитных историях, но не определен уполномоченный государственный орган, который должен подготовить 7 подзаконных актов для того, чтобы кредитные бюро начали работать. К 1 июня система кредитных бюро стартовать не успела. Успеет ли к 1 сентября?

Да и сам «корневой» закон о кредитных историях был принят только благодаря «политической воле» президента Путина, который дал отмашку пакету законопроектов о доступном жилье. Весь пакет был принят за 9 месяцев, что в свете многолетних мытарств большинства банковских законов выглядит просто фантастикой.

Риски — самая актуальная тема

Главная тема XIV Международного банковского конгресса (МБК—2005), проходившего в Питере в начале июня, звучала как «Банки. Регулирование. Экономика». В соответствии с названием конгресс работал над актуальными банковскими проблемами в чрезвычайно широком спектре. Были рассмотрены различные режимы надзора, вопросы рефинансирования и конкурентоспособности, законодательной базы. Впервые за 14 лет на конгрессе появилась «научная» секция, и зампред ЦБ РФ Татьяна Парамонова оценила результаты ее работы очень высоко.

На МБК—2005 была сформулирована приоритетная тема следующего конгресса. Решение, разумеется, не окончательно, но вероятнее всего в будущем году темой станет широкий подход к банковским рискам, проблема и практика использования Базельских рекомендаций. Как сказал «БО» первый зампред Банка России Андрей Козлов, в 2005 году банковская система будет расти темпами, опережающими прошлый год, — таков прогноз. Но у этого роста есть объективный предел, который уже очень близко, — уровень капитализации. Риски банков растут, в первую очередь, кредитные риски. Затем по степени угрозы банковскому сектору А. Козлов ставит риск изменения рыночной цены, риск ликвидности и операционный риск. Последний риск Базельский комитет даже рекомендует покрывать частью капитала — впервые в банковской истории.

Банки изобретают грязные схемы

За первые четыре месяца 2005 года Федеральная служба по финансовому мониторингу (ФСФМ) передала в правоохранительные органы 680 материалов, в которых сообщается о подозрительных операциях по отмыванию денег. За аналогичный период прошлого года было только 400 подобных материалов. Об этом на годовом собрании Ассоциации региональных банков России сообщил руководитель ФСФМ Виктор Зубков. Он отметил, что набирает силу и встречный информационный поток. В текущем году правоохранительные органы обращаются в Федеральную службу по финансовым рынкам (ФСФР) с запросами в два раза чаще, чем в прошлом. В январе—апреле они направили финансовым разведчикам 950 запросов. «Каждая третья проверка по этим запросам выявила признаки легализации преступных доходов», — сказал Виктор Зубков.

Основные «клиенты» финансовой разведки — банки, которые поставляют информацию о платежах своих клиентов. Поэтому ФСФМ тесно сотрудничает с Банком России. В свою очередь, Центробанк также не бездействует. Так, регулятор предлагает внести в действующее законодательство изменения, по которым наказанию подвергались бы банки, сознательно предлагающие рынку различные схемы отмывания доходов, полученных преступным путем. Первый зампред ЦБ РФ Андрей Козлов заявил, что, например, в странах-членах FATF банки «если и попадают в сети отмывания, то вслепую, их используют, из чего и следуют основные положения соответствующего законодательства и рекомендации FATF».

Соответственно, и российское противоотмывочное законодательство в настоящее время ориентировано именно на то, чтобы заставить банки быть более внимательными и «разборчивыми в своих связях».

«Однако в России некоторые банки сами предлагают серые, грязные схемы. Мне кажется, пришло время поставить вопрос о дополнении законодательства, с тем чтобы предотвратить сознательное использование грязных схем», — сказал А. Козлов.

Низкий уровень внутреннего контроля

Банки подали 263 повторных ходатайства для вступления в систему страхования вкладов. Об этом сообщил первый заместитель председателя Банка России Андрей Козлов. По его словам, треть банков получили отказ на первом этапе принятия в систему, поскольку показали недостаточное качество системы внутреннего контроля. Первый зампред ЦБ РФ подчеркнул, что этот показатель является важнейшим для того, чтобы определить качество управления в банке и решить, можно ли допускать кредитную организацию в систему страхования вкладов.

Свидетельством низкого качества внутреннего контроля является и систематическое нарушение федерального закона № 115 «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем», отметил А. Козлов. «Если эта ситуация повторяется и мы видим подтверждение этому в ходе наших проверок, то принимается решение о том, что качество внутреннего контроля находится на низком уровне», — сказал Андрей Козлов.

Комитет банковского надзора Банка России собирается с лета приступить к рассмотрению повторно поданных ходатайств о принятии банков в систему страхования вкладов.

Почта стала сильным соперником банкам

Рынок денежных переводов в России состоялся, констатировали банкиры на XIV Международном банковском конгрессе в Санкт-Петербурге. На нем работает достаточное количество игроков, закончились комиссионные войны, география переводов выглядит солидно. Конкурирующие системы более или менее поделили рынок по направлениям переводов в страны СНГ. И теперь некоторые организаторы систем боятся, что этот радужный этап окажется лишь короткой передышкой перед новой борьбой, причем по новым неизвестным правилам.

В своем выступлении на конгрессе глава банка «Анелик.ру» Армен Казарян сообщил, что новые веяния госполитики в отношении рынка переводов внушают опасения, что регуляторы, в частности Минфин, пытаются создать режим наибольшего благоприятствования для Почты России и ее системы КиберДеньги. На такие мысли г-на Казаряна навели анкеты, которые разослали банкам-организаторам систем переводов Минфин и Центробанк. По рынку ходят слухи, что Минфин собирается установить единый тариф для систем денежных переводов, и банкиры, разумеется, решительно против такого поворота дел. Как сказал глава «Анелик.ру», «вряд ли государство имеет право устанавливать тарифы. Где же спрос и предложение, здоровая конкуренция? Я надеюсь, что Минфин не примет такого решения. Мне приятно думать, что сегодня на рынке работает множество систем денежных переводов».

Первый зампред правления Банка России Андрей Козлов отмел соображения о заказном характере анкетирования. Обследование систем денежных переводов идет уже второй год, сказал он, Центробанк получил ценные аналитические материалы, которые будут использованы не только в интересах Минфина.

Волнение банкиров свидетельствует о том, что реформа Почты России в части модернизации почтовых переводов оказалась удачной. Обострения конкуренции с заведомо более слабым соперником вряд ли будут бояться. Однако в ближайшее время российским участникам систем денежных переводов следует бояться не российских, а украинских регуляторов. Они затребовали у всех банков, осуществляющих переводы на территории Украины, анкеты на украинском языке и собираются требовать лицензии на осуществление денежных переводов, которые в России выдавать некому — возможность денежных переводов предусмотрена в генеральной лицензии банка. Российские системы денежных переводов опасаются, что на Украине в случае выполнения указанных требований останутся только международные системы переводов — Western Union и MoneyGram. И рынок, правда на сей раз украинский, опять будет монополизирован двумя иностранными системами.

Ипотечный ПИФ по международным стандартам

Идея секьюритизации ипотечных активов с помощью закрытых ипотечных ПИФов становится все более популярной. О создании ипотечного ПИФа объявили Городской ипотечный банк и управляющая компания «НВК».

Глава Городского ипотечного банка Николай Шитов считает, что ипотечные ПИФы на сегодняшний день — самый оптимальный способ рефинансирования и секьюритизации ипотечных активов. Можно брать кредиты у МФК и ЕБРР, но в таком фондировании есть естественные ограничения, в частности уровнем капитализации банка. Соответственно, рынок ипотеки ограничен капитализацией банковской системы.

УК «НВК» продолжает вести переговоры с ипотечными банками, рассчитывая формировать ПИФы, паи которых будут обеспечены портфелями кредитов, выданных по международным стандартам. Их суть сводится к залогу недвижимости, наличию 3 видов страховки и соотношению кредита и залога не менее 80%.

На рынок коллекторских услуг пришли юристы

«Юридическое бюро 92 и партнеры» объявило о выходе на рынок взыскания дебиторской задолженности в потребительском кредитовании, страховании и телекоммуникационном секторе. Это уже третье серьезное заявление о желании заняться бизнесом по взиманию долгов. Ранее на рынок вышли компании Sequoia Credit Consolidation и Федеральное агентство по сбору платежей (ФАСП). Однако эти компании — выходцы из банковской сферы, знающие тонкие нюансы работы по взысканию именно большого количества мелких задолженностей частных лиц. Теперь на рынок сбора банковских долгов пришли юристы.

«Юридическое бюро 92 и партнеры» будет предоставлять полный комплекс услуг по возврату дебиторской задолженности физических и юридических лиц Национальному банку «ТРАСТ», АКБ «Пробизнесбанк», АСК «Инвестстрах» и телекоммуникационной компании TEL.

Вопрос растущей дебиторской задолженности является достаточно острым для банков, которые в условиях жесткой конкуренции вынуждены снижать уровень требований к кандидатам при выдаче потребительских кредитов. В наибольшей степени это относится к экспресс-кредитам, в меньшей степени к автокредитам и ипотечным кредитам. По различным оценкам, в 2005 году объем просроченной дебиторской задолженности на рынке потребительского кредитования может составить от 1,5 до 4 млрд долларов.

Росбанк, АИЖК и УК «Ямал» тоже формируют ипотечный ПИФ

Росбанк, Агентство по ипотечному жилищному кредитованию (АИЖК) и компания по управлению инвестициями «Ямал» подписали соглашение о сотрудничестве. Документ предусматривает формирование и доверительное управление ипотечным закрытым паевым инвестиционным фондом (ИЗПИФ), а также совместную работу сторон в сфере нормативного обеспечения выпусков ипотечных сертификатов участия (ИСУ) с целью формирования в будущем ипотечного покрытия для их выпуска.

Росбанк будет выступать учредителем фонда и доверительно управлять его имуществом. Функции УК «Ямал» заключаются в приобретении у АИЖК закладных в состав имущества фонда и ежеквартальной выплате пайщикам инвестиционного дохода. АИЖК возьмет на себя обязанности по сопровождению проданных в фонд закладных, выкупу дефолтных закладных из имущества фонда, а также выкуп закладных при прекращении работы ИЗПИФ.

Таким образом, Росбанк на основе создаваемого закрытого ипотечного ПИФа формирует новый инструмент российского фондового рынка, позволяющий инвестировать в ипотечные кредиты. Начальный объем ипотечных кредитов на сумму 1 млрд рублей будет выкуплен у АИЖК. В дальнейшем в ипотечное покрытие войдут ипотечные кредиты, выданные самим Росбанком, и закладные, которые АИЖК за счет средств Росбанка выкупит у региональных операторов и банков в рамках единой системы рефинансирования ипотечных жилищных кредитов.

Шведы нацелились на корпоративную клиентуру

На российском банковском рынке появился новый игрок со 100-процентным западным капиталом. Один из крупнейших скандинавских банков Svenska Handelsbanken открыл в России свою «дочку» с уставным капиталом в 45 млн евро.

Управляющий директор Handelsbanken в России Раймо Вало отметил, что на начальном этапе банк планирует сосредоточиться на обслуживании корпоративных клиентов. Банк рассчитывает, что большая часть из примерно 1400 скандинавских и британских компаний, работающих в России, станут его клиентами. Это достаточно серьезные планы, если учесть, что среди потенциальных клиентов находятся такие компании, как IKEA, Nokia, Skanska, Electrolux, Volvo и другие. «Мы рассчитываем расширять свою деятельность в России по мере роста деловой активности наших клиентов», — объяснил Раймо Вало.

С физическими лицами банк сможет работать не раньше чем через два года.

До конца 2005 года Handelsbanken рассчитывает открыть представительство в Санкт-Петербурге, которое позднее будет преобразовано в филиал дочернего банка Handelsbanken.

Югбанк: дружественное слияние против недружественного поглощения

Закончилась история с таинственными событиями вокруг краснодарского акционерно-коммерческого банка «Югбанк». И сам банк, и Ассоциация российских банков (АРБ) в начале июня распространили сообщения о том, что в отношении Югбанка ведется недобросовестная информационная кампания. Как говорилось в обращении АРБ к прессе, Ассоциация «глубоко встревожена поступающими из Краснодара сообщениями о попытках недружественного поглощения краснодарского АКБ «Югбанк», а также о проводимой в связи с этим активной дискредитации банка в СМИ».

Югбанк — лидер во многих сегментах банковского рынка на Юге России, успешно прошел проверку ЦБ РФ перед вступлением в систему страхования вкладов. «Несомненно, такой банк является «лакомым кусочком» для структур, нацеленных на захват успешного бизнеса», — утверждалось в пресс-релизе АРБ.

Из пресс-релиза Югбанка следует, что еще с прошлого года ряд организаций (как финансовых, так и административных структур) предпринимают попытки захвата и принудительного слияния Югбанка с другими банками с использованием различных методов — начиная от скупки акций с нарушением федерального законодательства и заканчивая использованием административного ресурса. Однако уже в конце июня появилось официальное сообщение Югбанка о продаже контрольного пакета корпорации «УралСиб». В корпорации «УралСиб» подтвердили факт покупки пакета краснодарского банка.

Однако близкие к сделке источники утверждают, что вовсе не «УралСиб» вел зловещие атаки на Югбанк. Вроде бы некий третий банк скупал акции Югбанка, говорят, даже выше рынка, пользовался поддержкой администрации, и менеджмент Югбанка, предчувствуя беду, продал свой контрольный пакет другой сильной структуре — «УралСибу». Дружественное слияние, по этой версии, оказалось способом защититься от недружественного поглощения.

Закон надежнее рекомендаций

Рекомендаций Федеральной антимонопольной службы (ФАС) по раскрытию информации при потребкредитовании, даже согласованных и поддержанных Центробанком РФ, оказалось недостаточно. Банки все равно искажают информацию о кредитах, привлекая новых клиентов. Поэтому, как сообщил глава ФАС Игорь Артемьев, антимонопольщики займутся закреплением законодательного статуса рекомендаций, добиваясь внесения поправок в закон «О банках и банковской деятельности» либо в разрабатываемый федеральный закон «О потребительском кредитовании» еще до конца года. Впрочем, как известно, законотворчество — это дело очень неспешное. И потому ФАС будет преследовать и штрафовать банкиров-нарушителей за недобросовестную конкуренцию.

Штрафы даже для банков выглядят чувствительно. За выявление однократного факта нарушения банком добросовестной конкуренции ФАС может потребовать 5 тыс. МРОТ, что составляет около 17 тыс. долларов. Пострадать за неправое дело могут и руководители банков. По словам И. Артемьева, сегодня готовятся поправки к Кодексу об административных правонарушениях, предусматривающие штраф за недобросовестную конкуренцию в размере 0,1—2% от годового оборота организации.

Казахстан зазывает финансистов в Алма-Ату

Посольство Казахстана совместно с российской Национальной фондовой ассоциацией провели совещание фондовиков двух государств, на котором было объявлено о намерении повысить интеграцию фондовых и финансовых рынков двух стран.

Казахские партнеры очень заинтересованы в российском финансовом рынке. К казахским банкам, активно работающим с Россией, теперь хотят присоединиться и фондовики. Помимо обычных благородных целей интеграции подо всем этим есть еще одна стратегическая цель: казахские власти хотят сделать в своей южной столице Алма-Ате региональный финансовый центр. Для этого они нанимали международные консалтинговые группы, которые провели исследование и выдали заключение, согласно которому Алма-Ата имеет даже больше перспектив, чем другие молодые международные финансовые площадки — Дубаи, Дублин и Сингапур. Председатель парламентской комиссии Казахстана по финансам и бюджету Кенжегали Сагадиев сообщил, что рассматриваются различные способы привлечения финансовых потоков в Алма-Ату. Среди них — налоговые льготы, создание свободных зон или офшоров, «но только с обеспечением транспорентности всех операций».

В Казахстане понимают, что вряд ли станут важной фондовой площадкой для США. Но для России, Украины и Китая — полны решимости.

Пока фондовый рынок Казахстана по сделкам и объемам многократно слабее российского. Однако нам есть чему поучиться у соседей. Как заявил генеральный директор ММВБ Алексей Рыбников, в России финансовая инфраструктура раздроблена, а в Казахстане она отстроена на более высоком уровне, есть единый финансовый регулятор, законодательство принято позднее и более цельно. Заместитель руководителя Федеральной службы по финансовым рынкам РФ Владимир Гусаков заявил, что об объединении рынков речь не идет, но необходимо гармонизировать законодательства, чтобы упростить доступ эмитентам и инвесторам на рынки друг друга.

Завершен проект компании «Диасофт» и Финансовой корпорации «УРАЛСИБ»

Компания «Диасофт» завершила комплексный проект по автоматизации деятельности ФК «УРАЛСИБ» на фондовом рынке. Этот проект продолжался около двух с половиной лет и включал в себя автоматизацию бэк-офиса по брокерским и собственным операциям с ценными бумагами, а также по операциям доверительного управления активами. В рамках проекта система 5NT(e) TREASURY была интегрирована с рядом внешних программных комплексов: системой автоматизации фронт-офисных подразделений, биржевыми системами, ЦЭД РТС, внешней системой депозитарного учета, а также некоторыми информационными системами ФК «УРАЛСИБ».

На текущий момент проект, осуществленный в ФК «Уралсиб», является одним из крупнейших проектов компании «Диасофт». Он отличался высоким уровнем сложности, вызванным как разнообразием и большим объемом совершаемых операций, так и значительным количеством одновременно работающих пользователей (их около ста) при территориально-распределенной структуре. В бэк-офисе ФК «УРАЛСИБ» автоматизирован практически весь спектр операций, выполняемых компаниями корпорации на фондовом рынке. Решение компании «Диасофт» также позволяет формировать полный спектр отчетности: операционно-внутренней, клиентской и для предоставления в ФСФР.

Специалисты «Диасофта» приобрели бесценный опыт в процессе реализации данного проекта, который будет представлять несомненный интерес для других холдинговых структур. Кроме этого, в ходе проекта были разработаны различные процедуры расчета вознаграждений, автоматической подготовки неттинга, усовершенствованы учетные схемы, настроена автоматическая обработка совершаемых сделок.

Хотя внедрение бэк-офиса успешно завершено, планы ФК «УРАЛСИБ» и компании «Диасофт» предусматривают проведение еще ряда работ. В их числе — автоматизация учета и расчета корпоративных действий, интеграция с системой клиент-банк после объединения банковского бизнеса, реализация требований ведения бухгалтерского учета операций доверительного управления, реализация двустороннего обмена сообщениями S.W.I.F.T. с внешними системами, настройка операций с опционами и фьючерсами и др.

Кредит по почте

Возможность оплатить потребительский кредит с помощью почтового перевода уже предоставляет довольно большое количество банков. Но никто до сих пор еще не оформлял и не выдавал кредит в почтовом отделении. Пионером в этом деле стал Банк Москвы. Он начал реализацию проекта по предоставлению кредитов через отделения связи Моспочтамта.

В Банке Москвы считают, что сотрудничество с почтой создаст дополнительные конкурентные преимущества для его кредитных продуктов. В первую очередь имеется в виду доступность розничных кредитов для населения.

В сообщении банка говорится, что в рамках этого проекта клиенты могут оформить заявление на получение так называемого БЫСТРОкредита — нецелевого кредита на потребительские нужды или кредитной карты в ближайшем почтово-банковском отделении. Операторы любого из 448 отделений Моспочтамта примут заполненное заявление и копии документов, необходимых для оформления кредита. Бумаги будут направлены для обработки в одно из отделений Банка Москвы.

Банк сообщает, что на принятие решения о выдаче кредита по программе «Кредит — почтой» уйдет не больше 4 дней, о принятом решении сотрудники Банка Москвы сообщат заявителю по телефону, указанному в анкете. Правда, получать кредитную карту нужно не на почте, а в банке.

Сезон закончился, да здравствует сезон!

Давно замечено, что банкиры — люди спортивные и здоровый образ жизни им не чужд. Вот и в любительской банковской лиге по боулингу «Кегельбанк» участников-банкиров становится с каждым годом все больше и больше. И играют они все сильнее и сильнее, постепенно превращаясь из любителей в матерых профессионалов. Конкурировать с ними трудно, но можно.

И команде «Банковского обозрения» это удалось — мы заняли 7-е место в Гранд Финале Первой лиги «Кегельбанка—2005», обогнав многих достойных соперников. Игра, проходившая в течение года в боулинг-клубе «Дом Отдыха», была сложной, но непредсказуемой ее назвать трудно. В авангарде Высшей лиги как обычно оказались такие сильнейшие команды, как «Шаробанк» (5-е место), «Севергазбанк 1» (4-е место), «Инбанкпродукт Ураган» (3-е место) и «Молот» (2-е место). А первое место второй год подряд заняла команда Энтузиастбанка. Все победители получили денежные подарки и призы от организаторов и спонсоров. Теперь они с нетерпением ждут следующего сезона и гадают, появятся ли в нем новые команды, которые смогут изменить расстановку сил в лиге.

Глава Центробанка Германии трудоустроился на Юге России

Эрнст Вельтеке, бывший глава Бундесбанка — центрального банка Германии — принял приглашение российского банка «Центр-Инвест» и стал независимым членом совета директоров этого банка. Его назначение было утверждено 8 июня на годовом собрании акционеров банка «Центр-Инвест». Теперь экс-председатель Бундесбанка обязан представлять интересы собственников и менеджеров ростовской кредитной организации, гарантировать клиентам прозрачность деятельности банка и обеспечивать принятие независимых решений.

Информацию об избрании г-на Вельтеке независимым директором распространил сам «Центр-Инвест». Банковские аналитики и СМИ отмечают, что фигур такого масштаба российские банки еще не нанимали, хотя спрос на независимых иностранных менеджеров высшего звена становится все более острым.

При этом газета «Ведомости», например, вспомнила о неоднозначных обстоятельствах, в которых Э. Вельтеке увольнялся из германского центробанка, — из-за обвинений в нарушении профессиональной этики. Но эта давняя история не стала препятствием к сотрудничеству. По сообщению главы «Центр-Инвеста» Василия Высокова, Банк России и акционеры банка, включая ЕБРР, получили исчерпывающую информацию об обстоятельствах добровольной отставки г-на Вельтеке с поста главы Бундесбанка. Ростовский банк заинтересован в опыте немецкого банкира и его профессиональных познаниях. Банку, который собирается и далее привлекать иностранных инвесторов, кандидатура Э. Вельтеке может казаться подходящей во всех отношениях.