Регуляторы финансовых рынков прикладывают значительные усилия, чтобы современный финансовый мир развивался по пути конвергенции норм регулирования в области внутреннего контроля. Этот тренд наблюдается и в сфере противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком (далее — ПНИИИ/МР) в России.
В мае 2019 года вступили в силу поправки1 к Федеральному закону от 27.07.2010 № 224-ФЗ2, которые, по нашему мнению, логически продолжают тренд в части изменений законодательных требований с учетом ведущих рыночных практик, заданный Методическими рекомендациями Банка России от 14.09.2018 23-МР3. Можно ожидать, что вопрос организации эффективного внутреннего контроля по ПНИИИ/МР будет для участников рынка ценных бумаг и производных финансовых инструментов особенно актуальным с учетом международных трендов и работы, проводимой Департаментом противодействия недобросовестным практикам Банка России.
В марте 2019 года КПМГ (Группа по противодействию финансовым преступлениям) провела предварительное исследование организации функции внутреннего контроля по ПНИИИ/МР в России. Исследование было осуществлено в рамках нашего диалога с участниками рынка, начатого на конференции (на площадке КПМГ), посвященной вопросам осуществления внутреннего контроля по ПНИИИ/МР.