Фиктивные кредиты
Для хищения вкладов путем оформления фиктивных кредитов злоумышленники подыскивают подставных физических лиц и юридических лиц, не ведущих реальной хозяйственной деятельности. Таким образом выдается большое количество заведомо невозвратных кредитов. Далее фирмы-однодневки или подставные лица передают заемные средства за вычетом процентов черным банкирам. Наибольший резонанс получило дело двух известных банков, в котором была реализована описанная схема. Действия участников были квалифицированы по ч. 4 ст. 160 УК РФ (растрата) и по ч. 4 ст. 159 УК РФ (мошенничество).
Нередко полученные по фиктивным займам денежные средства отмываются перед их непосредственной передачей банкиру. Тогда вменяется совокупность ст. 159 или 160 УК РФ и ст. 174.1 УК РФ.
Справедливости ради стоит отметить, что далеко не всегда банкиры прибегают к указанной схеме в целях личного обогащения. Имеют место случаи, когда заемные средства по фиктивному договору используются руководителями банков, как ни парадоксально, для самого банка, например для вложения заемных средств в ценные активы. Тогда с юридической точки зрения какой-либо состав хищения отсутствует, вместо него топ-менеджеру вменяют ст. 165 УК РФ — причинение имущественного ущерба собственнику или иному владельцу имущества путем обмана или злоупотребления доверием, если совокупный размер переданных по фиктивным договорам денежных средств превысит 250 тыс. рублей.