Борьба государства с этим процессом производится не путем привлечения «обналичников» по ст. 199 УК РФ — за уклонение от уплаты налогов, а по ст. 172 УК РФ — за незаконную банковскую деятельность, ответственность по которой в разы суровее.
В настоящее время борьба с обналичиванием ведется по двум основным правовым направлениям. Это расследования уголовных дел по данным фактам и борьба через банковский надзор с основными инструментами «обналичивания», которыми в подавляющим большинством случаев являются фирмы «однодневки» и услуги «зиц-председателя Фунта».
Оба направления затрагивают банки.
Расследование по фактам «незаконной банковской деятельности» в том числе происходит путем обысков и выемок в банках. Это безусловно несет на себе репутационные риски для кредитных организаций.
Поэтому в настоящее время законодательно и через судебные прецеденты банкам все больше и больше предоставляется как возможность, так и обязанность самим бороться с «недобросовестными» клиентами.
Банк и его руководство несет риски в связи с деятельностью его клиентов. Приведу пример из практики. В один из столичных банков для проведения оперативного мероприятия прибыл следователь для выемки документов по одному из крупных клиентов банка. При этом в помещениях банка в документации его сотрудников были найдены случайные документы фирм с признаками «однодневок». В связи с этим в последствии ряд ключевых лиц банка получили статус подозреваемых. О чем сразу же появилась информация в СМИ. В итоге уголовное...