Банковское обозрение

Сфера финансовых интересов

18.04.2016 Мнение
«Нарисуем» — будем жить

В декабре 2014 года Банк России принял решение о повышении ключевой ставки сразу на 6,5 п.п. — до 17% годовых. Тут же соответствующим образом выросли и ставки по депозитам физлиц. Многие досрочно закрывали свои вклады и перекладывали сбережения под более высокие проценты. Все это привело к значительному удорожанию ресурсной базы



В этих условиях для сохранения свой маржи банки были вынуждены поднимать процентные ставки по кредитам, выданным юрлицам (практически во всех кредитных договорах предусмотрена такая возможность в отличие от кредитов физлицам, где повышение ставки в одностороннем порядке запрещено на законодательном уровне). Однако в экономических условиях, в которых оказался бизнес в начале 2015 года, безболезненно пережить повышение ставки по кредиту могли лишь немногие компании, для остальных это означало существенное сокращение бизнеса, а то и вовсе могло привести к банкротству. В этой ситуации банки шли на различного рода реструктуризации (меняли валюту кредита, увеличивали срок, изменяли график погашения процентов и основного долга и пр.), чтобы по возможности «сгладить» эффект от повышения процентной ставки.

В этой ситуации сильно пострадали банки, имеющие «недостаточно качественный» кредитный портфель, который по формальным признакам оценивался в I-II категории качества. Повышение процентных ставок существенно отражалось на финансовом состоянии заемщика и требовало переквалификации ссудной задолженности в более низкие категории качества, что в условиях снижения прибыли оказывало бы дополнительное негативное влияние на капитал вследствие увеличения норм резервирования. Чтобы в моменте погасить негативный эффект от повышения ставки в надежде, что в ближайшей перспективе экономическая ситуация нормализуется и заемщики смогут, как и раньше, обслуживать долг, некоторые банки прибегли к использованию так называемого отложенного процента, когда формально заемщик принимает новые процентные ставки по займу, однако новые проценты сразу не выплачивает, а получает по ним отсрочку от банка на определенный период, выплачивая по факту лишь объем процентов по старой ставке. Эта разница отображается на счете № 47427. В октябре 2015 года у 10 банков доля такого начисленного, но не полученного процентного дохода превышала 20% общего объема поступлений по обслуживаемым кредитам.

Все это привело к росту у банков остатков на счетах начисленных, но еще не полученных процентов. Таким образом, можно говорить, что рост остатков по этим счетам указывает на пересмотр графика выплаты процентов по ссудам, которые сам банк оценивает как первоклассные, однако по факту они таковыми могут и не являться, и велик риск получения рекомендаций со стороны регулятора об их переклассификации в более низкую категорию качества, что потребует дополнительного резервирования и окажет давление на капитал банка. Таким образом, в целом (за редким исключением) можно говорить, что рост остатков по этим счетам косвенно указывает на ухудшение реального качества кредитного портфеля. Оценить примерный объем ссуд, по которым произошло изменение графика выплаты процентов, можно, сравнив объем прироста по счетам требований по получению процентов к совокупному объему процентных доходов. При этом выделять какие-то граничные значения сложно, учитывая существенное количество принимаемых при расчетах допущений, однако на банки, находящиеся в верхних строчках рэнкинга, стоит посмотреть более внимательно.

В итоге по прошествии шести месяцев у шести банков из топ-10 была отозвана лицензия, в том числе и у печально знаменитого Внешпромбанка, у которого доля начисленного, но не полученного процентного дохода составляла в октябре 2015 года 26,43%. Статистика по доле начисленных, но фактически не полученных процентов по займам ведется в Агентстве с октября 2015 года.

Банки с наибольшей долей начисленных процентных доходов (счет 47427) от общего объема процентных доходов на 01.10.2015

Наименование организации

Статус банка/№ лицензии

Объем требований по получению процентов на 01.10.2015, тыс. рублей
Процентный доход
Доля процентного дохода за 9 месяцев 2015 года, %
Прибыль (убыток) за 9 месяцев 2015 года, тыс. рублей Доля прибыли за 9 месяцев 2015 года, %
Материальная помощь акционеров за 9 мес. 2015 года (справочно), тыс. рублей

Международный акционерный банк

Лицензия отозвана 03.02.2016 (№ 1987)

2 535 125

873 319

115,00

–518 948

0

МБА-Москва

Действующий (№ 3395)

9 142 955

3 080 221

99,22

9258

33011,44

0

Эл Банк

Действующий (№ 1025)

325 118

717 393

36,89

16 983

1558,16

0

Мико-Банк

Лицензия отозвана 24.03.2016 (№ 3195)

59 191

168 158

35,05

737 179

8,00

1 084 456

Балтийский Банк

Действующий (№ 128)

3 197 682

7 051 640

32,85

–737 420

13

Тульский Расчетный
Центр

Действующий (№ 3380)

127

395

32,15

10 192

1,25

13 800

«Пульс Столицы»

Лицензия отозвана 13.04.2016 (№ 3002)

51 024

125 587

26,73

–9648

112 450

Внешпромбанк

Лицензия отозвана 21.01.2016 (№ 3261)

12 337 809

19 522 553

26,43

474 641

1087,26

0

«Унифин»

Лицензия отозвана 15.02.2016 (№ 2654)

334 512

1 129 935

24,24

–10 793

7

Дил-Банк

Лицензия отозвана 14.12.2015 (№ 3384)

358 738

1 518 852

23,45

9702

3671,44

410 000



Читайте наши лучшие материалы Яндекс. Дзен Телеграмм