Отраслевые ассоциации и объединения

- В рамках работы Экспертного совета Ассоциации Российских банков по правовому регулированию цифровых технологий проведен анализ законопроекта Министерства финансов Российской Федерации «О цифровых финансовых активах».

Обращено внимание на то, что предлагаемый для обсуждения юридической общественности законопроект не содержит эффективных механизмов правовового регулирования, а лишь вводятся новые для российского правопорядка понятия. При этом последние не отвечают требованиям определенности терминологии, что связано с отсутствием общих теоретических подходов к содержанию основного юридического понятийного аппарата цифровой экономики.

- 19 февраля, в Ассоциации «Россия» прошла рабочая встреча членов комитета по банковскому законодательству с представителями Банка России и Федеральной службы судебных приставов РФ. В ходе встречи обсуждался пакет законопроектов, направленных на исключение возможности обращения взыскания на денежные выплаты социального характера.

- 20 февраля вице-президент Ассоциации банков России Анатолий Козлачков выступил на парламентских слушаниях в Госдуме, посвященных новым законодательным механизмам финансирования жилищного строительства. Он озвучил предложения кредитных организаций в отношении критериев отбора уполномоченных банков для работы с застройщиками в рамках долевого финансирования и сроков рассмотрения банками платежных распоряжений застройщиков.

- 20 февраля в Ассоциации банков России прошло заседание комитета по инвестиционным банковским продуктам. На заседании были утверждены состав и положения о комитете, а также рассмотрены правоприменительная практика закона о синдицированном кредитовании и механизм работы фабрики проектного финансирования.

Законопроекты и рекомендации

- Президент России подписал федеральные законы о продлении срока добровольного декларирования физическими лицами активов и счетов в банках.

Федеральным законом №33-ФЗ устанавливается срок добровольного декларирования физическими лицами имущества, активов (в том числе оформленных на номинальных владельцев) и счетов (вкладов) в банках, расположенных за пределами России, – с 1 марта 2018 года по 28 февраля 2019 года.

При этом предусматривается, что физическое лицо по своему выбору может представить специальную декларацию в любой налоговый орган или в федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный по контролю и надзору в области налогов и сборов.

Федеральным законом №34-ФЗ устанавливается, что взыскание налогов, связанных с имуществом или счетами (вкладами) в зарубежных банках, задекларированными физическими лицами в соответствии с Федеральным законом «О добровольном декларировании физическими лицами активов и счетов (вкладов) в банках и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» в срок с 1 марта 2018 года по 28 февраля 2019 года, не производится за исключением налогов, подлежащих уплате в отношении прибыли и (или) имущества контролируемых иностранных компаний.

Кроме того, от налогообложения налогом на доходы физических лиц освобождаются любые доходы, полученные физическим лицом при ликвидации контролируемой им иностранной компании, если ее ликвидация завершена до 1 марта 2019 года. Срок, в течение которого такая компания не признается налоговым резидентом Российской Федерации, продлевается до 1 марта 2019 года.

Федеральным законом №35-ФЗ предусмотрена возможность освобождения физического лица от уголовной ответственности при выявлении факта совершения им до 1 января 2018 года деяний, содержащих признаки составов преступлений, предусмотренных статьей 193, частями первой и второй статьи 194, статьями 198, 199, 1991, 1992 Уголовного кодекса, при условии, если это лицо является декларантом или лицом, информация о котором содержится в специальной декларации, поданной в соответствии с Федеральным законом «О добровольном декларировании физическими лицами активов и счетов (вкладов) в банках и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».

- Президент России подписал разработанный Правительством Федеральный закон о порядке передачи Банком России финансовых сообщений Федеральному казначейству и его территориальным органам.

Федеральным законом предусматривается, что Банк России в случаях, установленных законодательством Российской Федерации, безвозмездно оказывает Федеральному казначейству и его территориальным органам услуги по передаче финансовых сообщений в порядке, установленном нормативными актами Банка России.

- Госдума приняла в третьем чтении законопроект № 276427-7 «О внесении изменений в статьи 9 и 12 ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (об осуществлении валютных операций между резидентами).

- Госдума приняла в третьем чтении законопроект № 232097-7 «О внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ» (в части введения обязательного информирования кредитором заемщика о задолженности и об остатке лимита кредитования по потребительскому кредиту, предоставленному с использованием электронного средства платежа).

- Минфин РФ разработал проект федерального закона «О внесении изменений в ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ» и ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (в части обеспечения возможности обмена электронными документами ‎между государственной корпорацией «Агентство по страхованию вкладов», вкладчиками и иными лицами).

Целью законопроекта является устранение препятствий правового характера для перевода основных услуг Агентства в электронную форму, в том числе обеспечение доступа Агентства к идентификационным возможностям ЕСИА — федеральной государственной информационной системы «Единая система идентификации ‎и аутентификации в инфраструктуре, обеспечивающей информационно-технологическое взаимодействие информационных систем, используемых для предоставления государственных и муниципальных услуг в электронной форме», ‎а также обеспечение возможности оказания некоторых услуг Агентства в случаях, установленных Правительством РФ, через федеральную государственную информационную систему «Единый портал государственных и муниципальных услуг (функций)» (ЕПГУ).

- Банк России разработал проект Указания Банка России «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 5 декабря 2013 года № 147-И «О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации (Банка России)».

Проект предусматривает:

- право рабочей группы требовать от кредитной организации в присутствии руководителя и (или) членов рабочей группы копирования информации со средств вычислительной техники и телекоммуникационного оборудования с немедленным принятием мер для исключения возможности изменения (удаления) копируемой информации до получения ее копии на отчуждаемые (съемные) машинные носители информации рабочей группы;

- обязанность кредитной организации по осуществлению действий по копированию информации на отчуждаемые (съемные) машинные носители информации рабочей группы (с исключением возможности изменения (удаления) информации до ее копирования) и предоставления скопированной информации рабочей группе на основании протокола приема-передачи.

Действие Проекта будет распространяться на деятельность структурных подразделений центрального аппарата Банка России и кредитных организаций.

- Банк России разработал проект Инструкции «О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации (Банка России)».

Проект предусматривает, в том числе:

- приведение норм в соответствие с изменениями, внесенными в законодательство Российской Федерации и нормативные акты Банка России;

- уточнение с учетом организационно-функциональных изменений в структуре Банка России и централизации функций дистанционного надзора полномочий территориальных учреждений Банка России в части права поручения ими проведения только специализированных проверок кредитных организаций (их филиалов);

- требование о предоставлении рабочей группе электронных документов (информации), выборок информации (наборов записей) и их описей в электронном виде способами, указанными в заявке на предоставление документов (информации), в том числе:
копированием на отчуждаемые (съемные) машинные носители информации многократной записи;

- разрешением доступа к информационному ресурсу кредитной организации с выделенных рабочей группе компьютеров кредитной организации;

- посредством использования информационных ресурсов, размещенных на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» путем предоставления кредитной организации доступа к личному кабинету;

- расширение применения электронного документооборота, в том числе при оформлении и рассмотрении результатов проверок.
Действие Проекта будет распространяться на деятельность структурных подразделений Банка России и на кредитные организации (их филиалы).

- Банк России разработал проект Указания «О внесении изменений в Указание Банка России от 12.07.2017 № 4458-У «О порядке и условиях проведения Банком России закрытого конкурса по отбору приобретателя (приобретателей) имущества и обязательств банков».

В связи с реализацией нового механизма санации, предусматривающего прямое участие Банка России в капитале банка, в Проект включен пункт, устанавливающий особенности применения общих условий допуска к участию в закрытом конкурсе банка-приобретателя, находящегося под санацией Банка России, и банка-приобретателя, находящегося в периметре банковской группы, участникам которой Банком России оказывается финансовая помощь.

Аналогичную норму планируется предусмотреть в Указании Банка России от 29.04.2016 № 4010-У «О порядке и условиях проведения закрытого конкурса по отбору приобретателя (приобретателей) имущества и обязательств банков», которое регулирует сходные правоотношения, взамен действующей норме, устанавливающей особенности применения условий допуска к участию в закрытом конкурсе банка-приобретателя, акции которого приобретены государственной корпорацией «Агентство по страхованию вкладов» в рамках осуществления мероприятий по предупреждению банкротства.

Принятие Проекта запланировано на II квартал 2018 года.

- Банк России опубликовал Указание Банка России от 15 февраля 2018 года № 4722-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 27 февраля 2017 года № 579-П «О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения».

- Вышел «Вестник Банка России» № 15–16.

- Вышел «Вестник Банка России» № 17.