Сразу же возникает вопрос: с какой целью банк применяет риск-ориентированный подход к комплаенсу? Тем более что комплаенс является более широким понятием, чем функция ПОД/ФТ (противодействие отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма), наличие которой обязательно для любого банка, работающего на российском рынке.
Во-первых, данный подход дает руководству банка возможность получить более полную картину комплаенс-рисков по бизнес-подразделениям и вспомогательным функциям.
Во-вторых, это обеспечивает единый подход к оценке рисков и его применение всеми подразделениями кредитной организации.
В-третьих, позволяет проводить все проверки в части ПОД/ФТ/комплаенса на основе рисков, выявленных в ходе анализа работы бизнес-подразделений и вспомогательных функций.
В-четвертых, дает возможность использовать единую риск-методологию при подготовке отчетов по проверкам (по каждому риску и по отчету в целом).
В банке есть программа, учитывающая риски, связанные с нарушением действующего законодательства в зарубежных странах
В-пятых, позволяет применять данную риск-методологию при подготовке отчетов для высшего руководства (Management Information).
Идентификация комплаенс-рисков
Работа начинается с того, что управление комплаенс идентифицирует существующие риски. Очевидно, что в каждом банке набор комплаенс-рисков будет отличаться в зависимости от его структуры, количества сотрудников, сферы бизнеса и так далее. Тем не менее можно обозначить примерный...