Банковское обозрение

Сфера финансовых интересов

  • Стандарты по управлению рисками изменения процентной ставки в банковской книге
22.06.2017 Аналитика
Стандарты по управлению рисками изменения процентной ставки в банковской книге

Обновленные принципы управления процентным риском банковской книги (IRRBB) Базельского комитета ужесточают требования к раскрытию информации и банковскому надзору за управлением рисками (Компонент II)




Базельский комитет по банковскому надзору (BCBS) 21.04.2016 опубликовал итоговый вариант стандартов по управлению процентным риском банковской книги (BCBS № 368). Новый документ обновляет требования, установленные документом «Принципы управления и надзора за риском изменения процентных ставок» от 2004 года (Principles for the Management and Supervision of Interest Rate Risk, BCBS № 108). Принятые изменения основываются на результатах завершенного этапа консультаций (BCBS № 319). Все предложения и решения данного этапа нашли отражение в новой редакции стандартов IRRBB. Банковский сектор выступил с идеей отказаться от внедрения стандартизированного подхода к измерению процентного риска банковской книги, то есть от включения данного типа риска в состав требований к минимальному объему капитала в рамках Компонента I, так как данный подход не отражает неоднородный и комплексный характер различных банковских бизнес-моделей. Таким образом, в итоговой редакции стандартов BCBS 2016 года (BCBS 368) этот метод был значительно преобразован и теперь рассматривается лишь в качестве промежуточного решения до момента определения какого-либо отраслевого сравнительного показателя. Модель управления процентными рисками банковской книги в рамках Компонента II (ICAAP), в свою очередь, должна позволить проводить анализ в отдельно взятых кредитно-финансовых учреждениях в соответствии с обновленными принципами, которые предусматривают внесение следующих важных изменений:

• новые требования к...



Сейчас на главной