Мировой финансовый кризис 2008 года привел к существенной трансформации международной деятельности банков, пересмотру их финансовой стратегии и изменению принципов банковского регулирования. Современные тенденции развития банковского надзора на Западе можно разделить на несколько блоков. Первый блок — изменения в европейском регулировании, это сильно коррелирует с принятием Базеля III. Второй — американское регулирование, изменения которого весьма специфичны. Наконец, третий блок касается общемировой тенденции ужесточения личной ответственности менеджмента и акционеров кредитных организаций.
Снова о Базеле
Итак, первый блок касается Базеля III и всего, что с ним связано. Процесс внедрения базельских рекомендаций не зависит от кризиса, и там наблюдаются интересные инновации.
В новых рекомендациях Базельского комитета можно выделить больший упор на рыночную дисциплину. Раньше этот пункт тоже был одним из мощных элементов базельских принципов, но роль его постоянно усиливается. Принципы Базеля исходят из необходимости прозрачности кредитных институтов, независимо от их размера и специализации. Упор делается на публикацию отчетности и доступность этой информации всем, кто может быть в ней заинтересован. По мнению составителей базельских принципов, это должно снять многие риски с регулирования. В какой-то степени это переложение ответственности с регулятора. Предполагалось ввести эти нормы еще до кризиса, и сейчас Базель развивается в эту сторону. Основные изменения коснулись...