ЦБ РФ намерен строго наказывать те банки, чьи сотрудники при приеме от физических лиц во вклады наличные деньги в кассу не сдают, приходные и расходные кассовые документы не оформляются. Соответственно привлеченные вклады на балансах кредитных организаций не отражаются.

В частности, если нарушения банком правил ведения бухгалтерского учета и отчетности повлекли за собой признание его учета и (или) отчетности недостоверными, то регулятор может ввести в отношении нарушителя запрет на срок до шести месяцев:

на привлечение денежных средств для размещения их на депозитах;

на открытие и ведение банковских счетов;

на осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц по их банковским счетам.

Соответствующее письмо от 17 июня 2015 года № 04-41-2/5149 «О нарушениях при совершениях банковских операций с физическими лицами» Банк России разместил на своем сайте в середине августа 2015 года. Впрочем, содержание данного письма до сведения кредитных организаций должны были довести территориальные подразделения ЦБ РФ, кому оно было разослано по списку.

Впервые ЦБ РФ и АСВ столкнулись с такой схемой в феврале 2012 года, когда лицензия была отозвана у столичного банка «Охотный ряд»

Маловероятно, что ЦБ РФ решил дополнительно наказывать банки за то, что их отдельные сотрудники совершают деяния, которые подпадают под статью УК мошенничество. Например, в середине июля 2015 года прокуратура Краснодарского края передала в суд уголовное дело в отношении директора дополнительного офиса банка «Первомайский» в Геленджике Ларисы Г., обвиняемой в обмане клиентов при заключении договоров об открытии вкладов. Потерпевшими признаны 184 человека, материальный ущерб превысил 387,7 млн рублей. По версии следствия, в период с мая 2007 года по март 2013 года подсудимая при подстрекательстве кредитного инспектора в ходе личных бесед вводила клиентов банка в заблуждение, после чего заключала с ними подложные договоры банковских вкладов с повышенной процентной ставкой, которые подписывала и заверяла банковской печатью. В соответствии с договорами клиенты вносили на счета вклады, которые обвиняемая в нарушение должностной инструкции лично принимала. При этом в кассу банка деньги директор не вносила, равно как и не отражала в бухгалтерском учете, выдавая вкладчикам подложные приходные кассовые ордера. Впоследствии полученными деньгами обвиняемая распорядилась по своему усмотрению.

Описанный выше случай очень напоминает схему приема денег на депозит от т.н. VIP-вкладчиков. Это когда человек заключает договор с банком об открытии вклада, но при этом не получает приходно-кассовый ордер и счет так же не открывается. При этом такой клиент получает более высокий процент по депозиту, чем в ситуации, если бы оформил депозит официально. Правда, в отличие от тех, кто стал жертвой Г., VIP-вкладчики в большинстве случаев свои деньги и проценты по ним получают. Если только у банка не будет отозвана лицензия. В этом случае их депозиты не попадают под механизм страхования АСВ.

В большинстве случаев такая схема привлечения денег используется кредитными организациями, если они занимаются «обналичкой». Операции по обналичиванию требуют большого объема наличности в данный конкретный момент, лучше — неучтенной, чтобы не привлекать внимание регулятора большими оборотами по кассе, и банк заинтересован в привлечении средств даже под высокие проценты.

Впервые ЦБ РФ и АСВ столкнулись с такой схемой в феврале 2012 года, когда лицензия была отозвана у столичного банка «Охотный ряд». Затем был скандал связанный с Мастер-банком. Тогда порядка 30 т.н. VIP-вкладчиков попытались вернуть около 1 млрд рублей.