Финансовая сфера

Банковское обозрение


  • Касса навынос
19.09.2013 Исследования

Касса навынос

О топ-50 банков, имеющих максимальную долю наличных денежных средств в составе активов


Ряды российских банков все сокращаются и сокращаются. За последний год (в период с 1 июля 2012 года) Банк России отозвал 16 банковских лицензий (без учета слияний и поглощений). Какие же основные тенденции по утрате кредитными учреждениями лицензии на ведение банковской деятельности?

Можно выделить три основных причины отзыва лицензии: крупная недостача, «отмывание средств» и незаконные операции, утрата ликвидности. Отнесение конкретных банков к соответствующей категории производилось на основе имеющейся открытой информации: пресс-релиза ЦБ (в первую очередь), данных СМИ, анализа отчетности банка. Как правило, деятельность перечисленных банков сопровождалась фальсификацией (существенной недостоверностью) их отчетности.

Как видно из таблицы 2, наиболее популярное основание — выявление крупной недостачи денежных средств. Тут следует пояснить, что выявление недостачи — это официальная формулировка, под которой может скрываться как реальная кража наличности из банка, так и фальсификация его отчетности («рисование») таким образом, что создается видимость наличия у банка значительной по объему кассы. Предполагается, что в большинстве случаев имеет место быть именно второй сценарий. Налицо тенденция: в 6 случаях из 16 фактической причиной потери лицензии у банков является обнаружение крупной недостачи наличных денежных средств и связанная с этим утрата собственного капитала. Еще в одном случае (Хлебобанк) речь шла об утрате ценных бумаг (тоже недостача, только по другому активу).

При анализе балансов соответствующих банков было установлено, что для того, чтобы недостача в кассе была действительно критической для дальнейшего продолжения деятельности банка, нужно, чтобы наличность составляла значительную долю их активов. Проще говоря, чтобы исчезновение денег стало для банка фатальным — исчезнуть сразу должно много.

ТАБЛИЦА 1
Основные причины по отзыву лицензии

Причина
отзыва
лицензии

Число банков

Названия

Крупная
недостача

7

Анджибанк, Хлебобанк, «Дербент-Кредит», Трансэнергобанк, «Экспресс», Городской расчетный центр, «Камчатка»

Отмывание
и незаконные операции

6

«Паритет», Махачкалинский городской муниципальный банк, Банк развития предпринимательства, «Сулак», «Межрегиональный клиринговый центр», Трастовый Банк

Утрата
ликвидности

3

Липецкоблбанк, Мобилбанк, Межбанковский расчетный центр

Попробуем оценить насколько много. Для целей выявления банков, имеющих повышенные риски, был составлен рэнкинг топ-50 банков, имеющих максимальную долю наличных денежных средств в составе активов (см. таблицу 3). Как уже ранее писалось, высокая доля наличных в активах?— это нетипичное явление для нормально функционирующего универсального банка. Средняя доля остатков на счетах учета наличных денежных средств в активах российских банков на 1 июля 2013 года составляет 4,8%. Связано это с тем, что, по существу, касса — это неработающий актив, приносящий убытки (как минимум равные стоимости привлечения соответствующих средств на рынке, их хранения и охраны). А нужны эти средства в кассе только для текущих наличных расчетов с клиентами. Таким образом, хранить задорого привлеченные от клиентов, вкладчиков, акционеров денежные средства в наличной форме невыгодно, их можно разместить в кредиты, ценные бумаги или иные доходные инструменты. Вместе с тем наличие значительного объема наличных средств в кассе далеко не всегда означает негативные явления в банке. В ряде случаев такая ситуация может объясняться спецификой бизнеса той или иной кредитной организации (большое число зарплатных и пенсионных проектов, развитый инкассаторский бизнес, системы денежных переводов для населения и др.).

Значительное количество «кассовых» банков постепенно «повышают» свое место в рэнкинге в динамике (выделены шрифтом), по мере выбывания лидеров рэнкинга в связи с утратой лицензии

Судя по имеющимся данным (см. таблицу 2), наиболее подвержены «исчезновению» наличности — недостаче в кассе — банки, зарегистрированные в Дагестане (4 случая из 7). Последней жертвой «грабителей» стал махачкалинский Анджибанк, лицензию у которого ЦБ отозвал 19 июля 2013 года. В пресс-релизе регулятора говорится о том, что «…Банком России выявлена крупная недостача наличных денежных средств в кассе ОАО "Анджибанк"». По данным отчетности на 1?июля 2013 года в форме наличных денег у банка было 223 млн рублей, что составляло 45% всех его активов (месяцем ранее, на 1 июня 2013 года аналогичный показатель составлял 142 млн рублей или 27,7%). В рэнкинге банк занимал почетное четвертое место, поднявшись за месяц с 11 места. Другой банк?— Махачкалинский городской муниципальный банк (лицензия отозвана 8 июля 2013 года) занимал в рэнкинге 20 место (поднявшись за месяц с 27 места).

ТАБЛИЦА 2
Данные о банках, утративших лицензию за период с 01.07.2012 г. (без учета слияний и поглощений)

 

Банк

№ лицензии

Дата

Регион

Особенности

1

Анджибанк

570

19.07.2013

Дагестан

Крупная недостача в кассе, утрата ликвидности

2

«Паритет»

1860

19.07.2013

Москва

Нарушение банковского законодательства,
неразрешенные операции

3

Липецкий Областной Банк

1794

08.07.2013

Липецкая обл.

Утрата ликвидности

4

Махачкалинский Городской
Муниципальный Банк

3192

08.07.2013

Дагестан

Отмывание доходов, полученных преступным путем

5

Банк Развития Предпринимательства

2836

22.03.2013

Москва

Нарушение банковского законодательства,
неразрешенные операции

6

«Сулак»

749

01.03.2013

Дагестан

Отмывание доходов, полученных преступным путем

7

«Экспресс»

3084

21.01.2013

Дагестан

Фальсификация отчетности

8

«Межрегиональный Клиринговый Центр»

3424

27.12.2012

Москва

Нарушение банковского законодательства,
неразрешенные операции

9

Трастовый Банк

2780

07.12.2012

Дагестан

Отмывание доходов, полученных преступным путем

10

«Дербент-Кредит»

2090

26.11.2012

Дагестан

Крупная недостача в кассе, утрата ликвидности

11

Городской Расчетный Центр

3346

12.11.2012

Курганская обл.

Крупная недостача в кассе, утрата ликвидности

12

Межбанковский Расчетный Центр

3325

02.11.2012

Приморский край

Утрата ликвидности

13

Трансэнергобанк

3106

02.11.2012

Дагестан

Крупная недостача в кассе, утрата ликвидности

14

«Камчатка»

2966

09.08.2012

Камчатский край

Крупная недостача в кассе, утрата ликвидности

15

Мобилбанк

532

09.08.2012

Удмуртия

Утрата ликвидности

16

Хлебобанк

1812

27.07.2012

Москва

Фальсификация отчетности, недостача
в портфеле ценных бумаг

Банк России, в лице своего нового руководителя Эльвиры Набиуллиной, выразил свое отношение к сложившейся в банковской системе республики ситуации вполне четко. С 16 июля председателем Национального банка республики Дагестан был назначен Владимир Черний, который сменил на этом посту Сиражутдина Ильясова (уволился в связи с выходом на пенсию 27 мая 2013 года). Основной причиной смены руководства, по данным СМИ, могут являться многочисленные злоупотребления в дагестанских банках, в том числе связанные с незаконным обналичиванием крупных сумм денег.

У банков, входящих в группу риска по критерию «высокая доля наличности в составе активов», важно не только место, которое банк занимает в рэнкинге, но и динамика изменения этого места за длительный период. Наиболее интересны банки, показавшие в динамике продвижение к верхним строчкам рэнкинга (см. таблицу 3). В таблице показано, какой банк, попавший в рэнкинг топ-50 по состоянию на 1 июля 2013 года, какие места занимал в нем на более ранние даты. Таким образом можно определить банки, которые активизировались в последнее время по работе с наличностью. По результатам анализа таблицы можно сделать вывод, что значительное количество «кассовых» банков постепенно «повышают» свое место в рэнкинге в динамике (выделены шрифтом), по мере выбывания лидеров рэнкинга в связи с утратой лицензии.

ТАБЛИЦА 3
Топ-50 банков по максимальной доле наличных денежных средств в составе активов на 01.07.2013, млн рубле

Место

Банк

№ лицензии

Наличные денежные средства

Активы нетто

Наличные/Активы

Регион

1

«Московский клиринговый центр»

3314

669,1

980,2

68%

Москва

2

«Финансовые услуги»

3496

67,5

114,1

59%

Москва

3

Констанс-Банк

2228

1 325,0

2 351,9

56%

Санкт-Петербург

4

Анджибанк (лицензия отозвана 19.07.2013)

570

223,3

497,8

45%

Дагестан

5

Сергиево-Посадская расчетная палата

384

33,4

77,3

43%

Московская обл.

6

Красноярский краевой расчетный центр

3483

76,5

183,3

42%

Красноярский край

7

«Кредо Финанс»

793

161,8

416,0

39%

Дагестан

8

«Капитал Москва»

2789

569,7

1 506,5

38%

Москва

9

РП СВМБ

3324

176,1

533,7

33%

Самарская обл.

10

«Басманный»

2158

93,1

321,6

29%

Москва

11

«Юнистрим»

3467

715,9

2 533,3

28%

Москва

12

Сибирский расчетный центр

3308

8,8

32,6

27%

Новосибирская обл.

13

«БРИНКС»

3486

82,2

307,3

27%

Москва

14

«Банкирский дом»

2928

412,1

1 622,0

25%

Санкт-Петербург

15

Банк развития региона

3315

1 459,1

5 883,9

25%

Северная Осетия-Алания

16

«Адмиралтейский»

3054

2 733,3

11 183,7

24%

Москва

17

Линк-Банк

2699

275,8

1 140,2

24%

Москва

18

Инстройбанк

2743

83,2

349,6

24%

Москва

19

«ЭНО»

1988

79,3

345,6

23%

Дагестан

20

МГМБ (лицензия отозвана 08.07.2013)

3192

93,1

435,0

21%

Дагестан

21

Объединенный Национальный Банк

2074

115,1

547,6

21%

Москва

22

Спецсетьстройбанк

3062

1 553,2

7 499,8

21%

Москва

23

«АЛЖАН»

2491

77,7

378,4

21%

Дагестан

24

«СУНЖА»

2023

92,3

456,4

20%

Ингушетия

25

«ВЕСТ»

2605

15,3

76,8

20%

Москва

26

«Кавказ-Гелиос»

1618

18,6

97,6

19%

Карачаево-Черкессия

27

Волго-Камский Банк

282

1 511,9

8 235,0

18%

Самарская обл.

28

Транзит

2688

6,1

34,1

18%

Дагестан

29

Кредитбанк

1035

155,0

882,6

18%

Калмыкия

30

«Столичный кредит»

2853

311,2

1 793,5

17%

Москва

31

«Банк24.ру»

2227

2 123,6

12 477,3

17%

Свердловская обл.

32

«Торговый Городской Банк»

3180

418,1

2 490,2

17%

Тверская обл.

33

Промсвязьинвестбанк

2761

83,2

514,3

16%

Дагестан

34

«Платежный клиринговый дом»

3343

10,7

66,1

16%

Москва

35

«Европейский экспресс»

3449

103,3

671,8

15%

Москва

36

Принтбанк

546

72,9

483,4

15%

Москва

37

«Эльбин»

2267

270,4

1 826,0

15%

Дагестан

38

«Местный кредит»

3370

164,5

1 126,5

15%

Москва

39

Профессиональный Банк

2471

417,0

2 896,3

14%

Москва

40

БКС – Инвестиционный Банк

101

2 383,9

16 603,0

14%

Новосибирская обл.

41

«Бизнес для бизнеса»

1060

182,1

1 273,0

14%

Чувашия

42

Мак-Банк

1088

1 434,5

10 083,2

14%

Москва

43

«Первый земельный расчетный центр»

3381

5,4

38,2

14%

Курская обл.

44

«Совинком»

2302

416,2

2 981,8

14%

Москва

45

Леноблбанк

1003

372,8

2 684,7

14%

Ленинградская обл.

46

Инвесттрастбанк

3128

578,0

4 206,0

14%

Москва

47

Автоторгбанк

2776

1 265,0

9 232,3

14%

Москва

48

«Москва»

1661

82,9

616,2

13%

Москва

49

Престижкредитбанк

2922

56,5

420,6

13%

Дагестан

50

«АРБ-ИНКАСС»

3353

0,5

3,8

13%

Москва

Отметим, что в рэнкинге топ-50 выделяются банки, зарегистрированные в Северо-Кавказских регионах России. На 1 июля 2013 года таких банков было 12, в том числе: Дагестан (9 банков), по одному банку приходится на Ингушению, Карачаево-Черкессию и Северную Осетию. На 1 июня 2013 года — 13 банков, в том числе Дагестан (10 банков).

Важный момент: нахождение банка в рэнкинге вовсе не означает, что банк в обязательном порядке занимается обналичиванием или иными незаконными операциями. Высокая доля наличности в активах может, как уже говорилось, объясняться спецификой бизнеса банка. Вместе с тем проведенный анализ позволяет оценить эффективность этого инструмента, как достаточно высокую.

Большинство банков и НКО — лидеров рэнкинга, отказались комментировать высокую долю наличности в составе активов. Вместе с тем есть некоторое количество примеров, когда такая структура активов имеет четкое экономическое обоснование.

Так НКО «Московский клиринговый центр» (первое место) является расчетным центром платежной системы «Элекснет». «Элекснет» — отечественная сервисная компания, предоставляющая потребителям круглосуточную возможность моментальной электронной оплаты товаров и услуг, осуществления денежных переводов. Компания была образована в 2000 году, является пионером рынка приема платежей через терминалы. Постоянная работа с наличностью, в том числе ее инкассирование, объясняет специфику деятельности указанной НКО, а также столь высокую долю наличности в ее активах.

Санкт-Петербургский Костанс-Банк (третье место) имеет развитую сеть операционных касс и дополнительных офисов, специализируется на проведении платежей через различные системы денежных переводов. Другим источником наличности в балансе является, предположительно, инкассирование большого числа гостиниц и рынков, находящихся на обслуживании в банке.

Высокая доля наличных денежных средств в балансе НКО «Сергиево-Посадская расчетная палата» (пятое место) связана с деятельностью по сбору средств за коммунальные и иные услуги населению в пользу поставщиков услуг, комментирует главный бухгалтер Альберт Далакян.

КБ «Юнистрим» (одиннадцатое место) известен на рынке своей одноименной системой денежных переводов. Специфика деятельности компании, осуществляющей проведение денежных переводов во многом объясняет высокую долю наличных денежных средств в совокупной величине активов.

ТАБЛИЦА 4
Изменение занимаемого банком места в рэнкинге в динамике

 

Банк

№ лицензии

Регион

Место в рэнкинге на дату

01.07.2012

01.01.2013

 01.06.2013

01.07.2013

1

«Московский клиринговый центр»

3314

Москва

1

1

н.д.

1

2

«Финансовые услуги»

3496

Москва

9

3

1

2

3

Констанс-Банк

2228

Санкт-Петербург

10

5

2

3

4

Анджибанк (лицензия отозвана 19.07.2013)

570

Дагестан

19

16

11

4

5

Сергиево-Посадская расчетная палата

384

Московская обл.

11

19

4

5

6

Красноярский краевой расчетный центр

3483

Красноярский край

12

10

8

6

7

«Кредо Финанс»

793

Дагестан

7

9

5

7

8

«Капитал-Москва»

2789

Москва

15

18

19

8

9

РП СВМБ

3324

Самарская обл.

6

8

13

9

10

«Басманный»

2158

Москва

20

22

10

10

11

«Юнистрим»

3467

Москва

23

25

18

11

12

Сибирский расчетный центр

3308

Новосибирская обл.

8

37

12

12

13

«БРИНКС»

3486

Москва

82

31

25

13

14

«Банкирский дом»

2928

Санкт-Петербург

36

26

14

14

15

Банк развития региона

3315

Северная Осетия-Алания

39

21

15

15

16

«Адмиралтейский»

3054

Москва

44

11

28

16

17

Линк-Банк

2699

Москва

323

412

17

17

18

Инстройбанк

2743

Москва

73

12

20

18

19

«ЭНО»

1988

Дагестан

29

44

23

19

20

МГМБ (лицензия отозвана 08.07.2013)

3192

Дагестан

16

86

27

20

21

Объединенный Национальный Банк

2074

Москва

25

27

21

21

22

Спецсетьстройбанк

3062

Москва

21

15

22

22

23

«АЛЖАН»

2491

Дагестан

253

136

226

23

24

«СУНЖА»

2023

Ингушетия

60

36

29

24

25

«ВЕСТ»

2605

Москва

18

55

39

25

26

«Кавказ-Гелиос»

1618

Карачаево-Черкессия

48

66

33

26

27

Волго-Камский Банк

282

Самарская обл.

41

38

31

27

28

«Транзит»

2688

Дагестан

14

2

247

28

29

Кредитбанк

1035

Калмыкия

31

40

32

29

30

«Столичный кредит»

2853

Москва

107

114

55

30

31

«Банк24.ру»

2227

Свердловская обл.

35

73

35

31

32

«Торговый Городской Банк»

3180

Тверская обл.

345

107

52

32

33

Промсвязьинвестбанк

2761

Дагестан

34

101

37

33

34

«Платежный клиринговый дом»

3343

Москва

187

521

205

34

35

«Европейский-Экспресс»

3449

Москва

257

88

51

35

36

Принтбанк

546

Москва

51

121

66

36

37

«ЭЛЬБИН»

2267

Дагестан

40

29

44

37

38

«Местный кредит»

3370

Москва

13

7

38

38

39

Профессиональный Банк

2471

Москва

55

65

50

39

40

БКС – Инвестиционный Банк

101

Новосибирская обл.

96

105

60

40

41

«Бизнес для Бизнеса»

1060

Чувашия

80

50

34

41

42

МАК-Банк

1088

Москва

77

77

61

42

43

«Первый земельный расчетный центр»

3381

Курская обл.

28

49

62

43

44

«Совинком»

2302

Москва

62

54

45

44

45

Леноблбанк

1003

Ленинградская обл.

64

64

56

45

46

Инвесттрастбанк

3128

Москва

38

70

54

46

47

Автоторгбанк

2776

Москва

85

97

96

47

48

«Москва»

1661

Москва

758

518

263

48

49

Престижкредитбанк

2922

Дагестан

79

59

16

49

50

«АРБ-Инкасс»

3353

Москва

895

460

24

50

Методика расчета

Расчеты проводились по 101 форме отчетности (балансу) банков по состоянию на 1 июля 2013 года (всего 937 кредитных организаций). При расчете показателя «наличные средства» использовались остатки на 202 счетах (сумма по исходящим остаткам). Сумма этих остатков соотносилась с активами-нетто соответствующего банка. Соотношение наличные средства/активы-нетто рассчитывалось для каждого банка, банки ранжировались по этому показателю. В топ-50 рэнкинга попали банки, имеющие наибольшую долю наличных денежных средств в составе пассивов.






Новости Релизы
Сейчас на главной

ПЕРЕЙТИ НА ГЛАВНУЮ