1. Девалютизация банковских активов и пассивов

Риски валютных активов в последнее время для российских банков стали особенно заметными. В январе 2016 году Банк России повысил коэффициенты риска по валютным кредитам, в дальнейшем регулятор намерен увеличить отчисления в резервы и по валютным пассивам. Программа дестимулирования валютного кредитования была начата еще в 2013 году. Теперь Банк России намерен разобраться и ситуацией, которая сложилась в российских банках с юридическими лицами. Отдельного обсуждения требует ситуация с компаниями-экспортерами: одинаковые ли выставлять коэффициенты рисков предприятиям, у которых есть валютная выручка? Ряд вопросов есть и к ценным бумагам. Доля валютных вкладов населения, по словам эксперта, более стабильна. А вот доля валютных вкладов компаний быстро увеличивается и в настоящий момент достигает почти 50%. Дестимулировать рост валютных пассивов планируется за счет разделения ставок отчисления в фонд обязательного резервирования по рублевым и валютным вкладам.

2. Пресечение кредитования компаний с признаками нереальной деятельности

В рамках специальных проверок представители Банка России посетили большое количество «потемкинских деревень», которые были «очень красивыми». Проводили различные эксперименты: посещали предприятия в разное время, до оповещения банка о проверке и после такого оповещения. «В той ситуации, в которой находится и страна, и наша банковская система, никакой толлерантности к выводу активов у нас быть не должно», — заявил Василий Поздышев. Банк России будет дорабатывать и ужесточать надзорные усилия в плане пресечения кредитования заемщиков, не ведущих реальной деятельности. Для усовершенствования системы проверок планируется наладить обмен информацией с Федеральной налоговой службой. Также ЦБ РФ намерен увеличить требования по уровню резервов по кредитам компаниям с признаками нереальной деятельности с 50% до 100%.

3. Борьба с фиктивным капиталом

Эксперт констатировал наличие большого количества схем по искусственному увеличению капитала. От них нужно избавляться. Для решения этой проблемы планируется написать дополнение к 395-П. В документе будут четко прописаны признаки, по которым классифицируются активы и источник капитала, что является капиталом, а что нет.

4. Риски портфельных ссуд

В большей степени нововведения в этой области затронут банки, которые занимаются кредитованием физических лиц. В их портфелях есть два основных риска — вывод средств через кредиты физическим лицам по поддельным паспортам, вторая тема — более сложная — манипуляция с помощью перевода кредитов из портфеля с одним уровнем просрочки в портфель с другим уровнем просрочки. Есть банки, которые этим занимаются. Проблема здесь будет решаться следующим образом. Специалисты из ЦБ будут проверять выборочно кредиты в розничных портфелях, если возникнут претензии, и по ним необходимо будет досоздать резервы, то так нужно будет сделать по всем остальным кредитам из этого портфеля. Эта мера вступит в силу уже в текущем году.

5. Переоцененные залоги

Залог критически влияет на размер капитала банка, если он переоценен, несмотря на то что он не находится на балансе кредитно-финансового учреждения. Мы встречаем переоценку не на 20%, не на 30% — (это, можно было бы сказать, рыночный дисконт), а в разы. Причем это сделано оценщиками, которые платят взносы в СРО, с красивыми именами и печатями, состоящими в профессиональной лиге. В результате принято решение, что Банк России будет более активно оценивать залоги самостоятельно.

6. Суждение о связанности

Регулятор готов скорретиктировать требования по нормативу Н25, а также усилит работу с банками, кредитующими бизнес собственников. Я думаю, что этот норматив Н25 и изменения при расчете Н6, которые будут делаться не по существующим сейчас правилам, а по МСФО,— эта нормативная база вступит в силу с 1 января 2017 года. Возможно, в течение года она будет доработана с учетом мнений банковского сообщества. А кредитно-финансовые учреждения, с очевидными признаками невыполнения новых требований, уже в этом году представят в Банк России индивидуальный план по снижению риска кредитования связанных сторон.

По материалам встречи руководства Банка России с представителями банковского сообщества в подмосковном пансионате «Бор», 11 февраля 2016 года.