— Несмотря на то что доля аккредитивных операций на российском банковском рынке невелика, аккредитивы являются основной формой расчетов по внешнеторговым контрактам, а также способом привлечения финансирования, используемым и банками, и их клиентами. Александр Викторович, насколько, по вашему мнению, нынешнее использование этого инструмента отвечает потребностям рынка?

— Аккредитив — это уникальный инструмент, обеспечивающий проведение расчетов между покупателем и продавцом. С одной стороны, он гарантирует продавцу оплату поставленного товара, с другой — получение покупателем товарораспорядительных документов и, следовательно, самого товара.

Кроме того, аккредитив является средством финансирования торговли, выгодно отличаясь от непосредственного кредитования. Аккредитив — более дешевый инструмент, поскольку средства предоставляются не заблаговременно, а в момент, когда необходимо осуществить оплату поставленного товара. Такие преимущества аккредитива позволяют ему в течение десятилетий быть универсальным средством расчетов в мировой торговле. Расчеты по аккредитивам осуществляются по правилам, которые разрабатываются общественной организацией — Международной торговой палатой (МТП). Происходит это путем обобщения практики расчетов, складывающейся на рынке. Правила периодически пересматриваются с учетом происходящих изменений. Таким образом, они позволяют обеспечить единый подход к расчетам в аккредитивной форме и сами динамично совершенствуются. Эти правила существуют с 1933 года, в среднем они пересматриваются каждые 10 лет.

В последние годы расчеты с помощью аккредитивов между резидентами в России получили определенное развитие, однако им еще очень далеко до степени использования аккредитивов в расчетах российских экспортеров и импортеров по внешней торговле. Развитие аккредитивов внутри страны сдерживается несовершенством российской законодательной и нормативной базы, использование же международных правил для регулирования отношений между российскими покупателями и продавцами не допускается. Сегодня существуют планы внесения некоторых изменений как в законодательство, так и в нормативную базу Центрального банка, и по моему мнению, наши внутренние правила следует совершенствовать так, чтобы они все больше сближались с международными. Ведь нередко складывается довольно странная ситуация, когда одни и те же банки в международных расчетах следуют одним правилам, а внутри России совершают операции по другим правилам. Такие двойные стандарты создают банкам большое количество проблем.

Могу привести один пример несовершенства российских правил. В правилах Центрального банка отсутствует возможность трансферации — перевода аккредитива от одного бенефициара в пользу другого бенефициара. В условиях, когда отсутствует должное доверие между двумя фирмами, участвующими в поставке товара, это не дает возможности применять аккредитив.

Существуют ограничения, которые не позволяют банкам выплатить деньги по аккредитиву непосредственно в момент предоставления документов, поскольку необходимо дождаться, когда придет выручка из-за границы. Это тоже существенно ограничивает возможности осуществления операций по аккредитивам внутри России.

Но я уверен, что в ближайшее время аккредитивы будут все больше распространяться. Это очень хороший инструмент и для обеспечения расчетов, и для их финансирования.

— Каковы были причины пересмотра действующих унифицированных правил для документарных аккредитивов и как была построена работа по подготовке нового текста?

— Одна из причин, которая волнует мировое банковское сообщество, заключается в том, что доля аккредитивов в международных расчетах начала медленно сокращаться. Это свидетельствует о том, что действующие правила отстают от развития практики совершения расчетов по аккредитивам и, соответственно, требуют пересмотра. Кроме того, помимо самих правил существует большое число других документов, которые в той или иной степени, не изменяя самих правил, дополняют или трактуют их. Они также требовали усовершенствования.

Международная торговая палата в ходе пересмотра создала редакционную группу, в которую вошли десять специалистов из разных стран. Первое заседание редакционной группы состоялось в июле 2003 года, последнее — в октябре 2006 года. В общей сложности редакционная группа провела 14 заседаний. Редакционная группа готовила новый текст унифицированного документа, который направлялся на рассмотрение консультационной группы. Последняя состояла из специалистов, широко известных во всем мире, и насчитывала около 50 человек. Она ставила перед собой цель — дать промежуточные комментарии по тексту проекта прежде, чем правила будут разосланы в национальные комитеты МТП (органы, входящие в МТП и действующие на территории различных стран). В России тоже существует национальный комитет (Российский комитет МТП), в составе которого действует банковская комиссия, насчитывающая около 15 банков: Внешэкономбанк, ВТБ, «Зенит», Московский международный банк, Райффайзенбанк и другие.

Несмотря на то что в октябре этого года в Париже правила были единогласно приняты на заседании банковской комиссии, редакционная группа еще не закончила свою работу. До вступления правил в силу (это произойдет 1 июля 2007 года) она должна еще написать официальный комментарий, который позволит правильно понимать и применять правила на практике.

— Российская банковская система молода, и даже ведущие отечественные банки еще только растут. Как получилось, что российский представитель оказался одним из участников рабочей группы, в состав которой входило всего десять экспертов со всего мира?

— В редакционную группу отбирались не представители той или иной страны, а специалисты, которые зарекомендовали себя должным образом, то есть выбирали не страну, а конкретного специалиста. Конечно, приветствовалось, чтобы в работе группы принимали участие представители из разных стран, поскольку чем шире представлены те или иные регионы, тем больше шансов учесть их специфику. Могу сказать, что и мне удалось привнести в правила некоторые особенности расчетов России с зарубежными странами в форме аккредитивов.

Хочу подчеркнуть, что те банки, которые делегировали своих сотрудников для участия в работе редакционной группы, сделали очень важное дело, поскольку сама Международная торговая палата не смогла бы профинансировать такое мероприятие. Я рад, что руководство Внешэкономбанка проводит политику, направленную на поддержку деятельности Международной торговой палаты, в том числе и российского национального комитета, что ВЭБ активно участвует в совершенствовании инфраструктуры международных и внутрироссийских расчетов.

— В чем заключаются наиболее существенные изменения новой редакции правил?

— Текст Унифицированных правил стал намного проще для чтения и понимания, что очень важно, поскольку специалисты, имеющие отношение к аккредитивам в различных регионах, не все одинаково хорошо читают и понимают по-английски. Очень важно, что появилась статья, где приводятся термины, используемые в унифицированных правилах, их описание. Правила стали короче. Сейчас они состоят из 39 статей, в то время как ранее — из 49 статей.

Навсегда ушло понятие отзывного аккредитива, все аккредитивы теперь безотзывные. Были существенно улучшены и более подробно описаны действия банков при авизовании аккредитивов и изменений к ним, отношения банков в процессе предоставления тех или иных полномочий друг другу.

Большое внимание уделено определению оригинальных документов и копий. Сейчас появилось подробное описание действий банков в случае расхождения документов с условиями аккредитивов. У банков появилась возможность возвращать документы с расхождениями в любой момент без каких-либо инструкций от исполняющих банков.

Сократился срок рассмотрения документов. Если раньше он был семь дней, то теперь этот период сокращен до пяти дней.

— Все ли проблемы, связанные с действием предыдущей редакции, удалось разрешить в результате пересмотра, или остались какие-то «узкие» места?

— «Узкие» места, конечно, остались. Хочу подчеркнуть, что авторам новой редакции унифицированных правил пришлось «обработать» более пяти тысяч замечаний и предложений, поступивших от банкиров из самых разных стран. Приходилось идти на какие-то компромиссы, поскольку мнения часто не совпадали. Однако несмотря на то что по отдельным положениям высказываются критические замечания, общий вывод однозначный: правила стали лучше, они будут способствовать развитию расчетов в виде аккредитивов.

— Новые правила вступают в силу только 1 июля 2007 года. Означает ли это, что с этой даты все банки перейдут на использование новых правил? Каких технических проблем можно ожидать в связи с планируемым переходом?

— После 1 июля 2007 года банки перестанут принимать аккредитивы других банков, если те будут подчиняться предыдущим унифицированным правилам. Но до тех пор, пока остаются действующими аккредитивы, которые были выпущены банком до 1 июля 2007 года (а это может быть и не один год, поскольку аккредитив может иметь достаточно большой срок действия), старые и новые правила будут действовать параллельно.

Я считаю, что технических проблем возникнуть не должно, поскольку процесс совершения операций с аккредитивами кардинальных изменений не претерпевает. Конечно, есть изменения в порядке рассмотрения самих документов, однако с точки зрения технологий все останется по-прежнему.

Готовиться к применению новых правил нужно уже сейчас, не дожидаясь 1 июля следующего года. На мой взгляд, главная проблема, которую следует решать, — это обучение кадров. Каждый человек, имеющий отношение к работе с аккредитивами, должен изучить новые правила, правильно их применять на практике. Например, за границей многие банки практикуют обучение не только своих сотрудников, но и сотрудников своих клиентов, с тем чтобы совместное обучение позволяло в дальнейшем находить взаимопонимание между банком и его клиентами в процессе совершения аккредитивных операций.

Добавлю, что скорее всего возникнет необходимость каких-то изменений в программном обеспечении в банках, будут вводиться новые форматы СВИФТ, меняться бланки документов и т.п.