Законодательство и рекомендации по оценке залога включают в себя: Федеральный закон об оценочной деятельности в РФ и Федеральные стандарты оценочной деятельности ФСО № 1–3. Правда, все эти нормативные акты регулируют деятельность оценочных компаний и не учитывают специфику банковских залогов. В таблице 1 приведен пример различий подходов оценщиков и залоговиков к оценке степени ликвидности.

При этом ЦБ РФ обязывает кредитные организации проводить оценку и анализ ликвидности предмета залога. В частности, это требование отражено в Положении Банка России № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» и в письме № 26-Т «О методических рекомендациях по проведению проверки системы управления банковскими рисками в кредитной организации (ее филиале)».

В 2011 году комитет по оценочной деятельности АРБ подготовил и утвердил методические рекомендации «Оценка имущественных активов для целей залога», которые в своей деятельности используют кредитные организации. А вот «аналог» ФСО — стандарт «Оценка для целей залога» еще только разрабатывается.

Директор департамента кредитования СБ Банка Ирина Кукарская уверена, что отсутствие «законодательно утвержденного стандарта для целей залога» — это не сверхактуальная проблема для отрасли. Ведь существуют методические рекомендации «Оценка имущественных активов для целей залога». Она пояснила: «Эти рекомендации предназначены для специалистов оценочных компаний и сотрудников банка, участвующих в процессе оценки имущественных активов для целей обеспечения ссудной задолженности». Правда, есть две проблемы. Во-первых, не все оценочные компании используют этот документ при организации своей деятельности. Во-вторых, для банков — это всего лишь рекомендации, а не жестко прописанные требования. Да, организация оценки и мониторинга залогов у всех кредитных организаций похожа, но различается в нюансах.

Я бы в залоговики пошел

Аналогичная ситуация наблюдается в сфере профессиональной подготовки оценщиков и залоговиков. Если у первых есть утвержденные государством программы обучения, то со вторыми все значительно сложнее. И дело даже не в том, что государство проявило нерасторопность и не разработало необходимый стандарт. Проблема в том, что банки предъявляют слишком высокие требования к залоговикам. Например, заместитель начальника департамента залогов банка «Открытие» Николай Вольхин рассказал: «Профессия залоговика объединяет четыре специальности. Основной является специализация «оценка собственности». Для правовой экспертизы залоговик должен обладать специализированными юридическими знаниями. Чтобы грамотно провести оценку или экспертизу производственного комплекса, нужно разобраться со спецификой технологического цикла на предприятии. Поэтому наличие технического образования — серьезное подспорье в работе. Умение разговорить источник информации, «выудить» скрытую информацию о залоге, успешно провести переговоры с представителем залогодателя — все это, безусловно, требует навыков психолога». И как это обучение четырем профессиям интегрировать в единую программу?

ТАБЛИЦА
Определение степени ликвидности «залоговиком» и внешним оценщиком

По мнению Ирины Кукарской, основные причины того, что в России не обучают профессии залоговика — это «отсутствие отраслевых банковских стандартов оценки в целях залога, отсутствие законодательно закрепленного понятия залоговой стоимости, а также неопределенность круга задач, предъявляемых к залоговым специалистам. Правда, Геннадий Донгаев рассказал: «В Москве уже есть учебные заведения, в которых готовят специалистов по специальности 060400 «Финансы и кредит» со специализацией «Оценка собственности». Следовательно, такие специалисты могут работать залоговиками». При этом там не учат навыкам психолога, не развивают техническое мышление и в ограниченном объеме дают правовые знания.

Впрочем, маловероятно, что банки возьмут на работу молодого специалиста с дипломом «оценка собственности» без опыта работы в этой сфере. Как объяснила Ирина Кукарская, СБ Банк при подборе кадров придерживается гибкой тактики. «Для поиска специалистов, занимающихся первичной оценкой, как правило, привлекаются дипломированные оценщики, имеющие опыт залоговой работы в банковской сфере не менее пяти лет». Она пояснила, что затраты на подготовку такого специалиста и риски, связанные с низкой квалификацией оценщика, не оставляют банку другого выбора. А вот к специалистам, которые будут заниматься документальным оформлением и последующим сопровождением залога, требования в части профессионального опыта менее жесткие, но при этом все равно приветствуется наличие диплома оценщика.

И.о. начальника управления по работе с залогами ВЭБа Олег Визгалин рассказал: «Какой-то определенной тактики при подборе специалистов в управление по работе с залогами у нас нет. Из действующих сотрудников часть прошла обучение на оценщика за счет средств банка, кто-то уже имел оценочное образование и работал в оценочной компании, до того как трудоустроиться к нам. Есть сотрудники, перешедшие к нам из залоговых служб других банков. При этом большинство в качестве базового имеют экономическое образование».

Со своим регламентом в чужой банк

Начальник отдела управления залоговым имуществом УБРиР Ольга Дмитриева рассказала: «На данный момент, когда единого стандарта по определению стоимости залогового имущества еще нет, а само понятие залоговая стоимость трактуется специалистами в оценочной деятельности различно, каждая кредитная организация адаптирует под себя систему оценки. Как правило, в каждом банке уже сформирован и отлажен подход к оценке залогового имущества. Это зависит от многих факторов, к примеру: от срока, вида банковского продукта, от отрасли, в которой работает клиент, и т.д.».

Вне зависимости от того, какой диплом у начинающего, да и опытного, залоговика, ему придется столкнуться с тем, что в каждом банке разработаны свои внутренние нормативные документы, регламентирующие порядок оценки, переоценки и мониторинга залогов. В целом они похожи, так как учитывают требования Положения № 254П и методические рекомендации АРБ «Оценка имущественных активов для целей залога». А вот в деталях они различаются.

Начальник отдела по работе с залогами Банка ЮГРА Олег Федотов указал на то, что стандарты смогут помочь сотрудникам залоговых служб уменьшить стрессовые ситуации, возможные при смене места работы. Он пояснил: «Сотрудник будет подготовлен к требованиям банка, внедрившего стандарты по работе с залогами».

Твоя моя не понимать

По мнению Олега Визгалина, «отсутствие единых стандартов оценки для целей залогов, конечно, является одной из ключевых проблем в работе залоговиков». Однако не менее важно то, что у большинства внешних оценщиков низкий уровень квалификации и, как следствие, низкое качество выпускаемых ими оценочных отчетов. Он пояснил, что «почти все оценщики, по сути, являются универсальными специалистами, которые берутся оценивать все: и земельные участки, и сложные имущественные комплексы, и бизнес различного направления (например, издательский или в сфере эксплуатации дата-центров)».

Правда, даже если внешний оценщик будет специализироваться на определенной отрасли, все равно ему будет сложно взаимодействовать с банком. Ольга Дмитриева указало на то, что свободный оценщик оценивает непосредственно стоимость предмета залога в соответствии с ФСО (Федеральный стандарт оценки). «Но не стоит забывать, что любое залоговое подразделение банка кроме непосредственно оценки стоимости имущества оценивает и ряд других критериев, таких как надежность, ликвидность залога, юридические риски, которые в итоге влияют на рискованность кредитной сделки в целом. В компетенцию стороннего оценщика это не входит, поэтому функционал залоговика значительно шире классической оценки», — пояснила она.

Ольга Дмитриева рассказала: «Совсем недавно мы провели анализ оценочных компаний. Запрашивали условия работы и сроки выполнения оценки. Оказалось, что ни одна из анализируемых оценочных компаний не смогла удовлетворить требования банка, а именно — сроки выполнения оценки и стоимость работ». Поэтому банку залоговик обойдется значительно дешевле, чем внешний оценщик. Также она отметила тот факт, что оценщик, прежде всего, ориентирован на клиента. И поэтому банку необходимо проверять результаты его деятельности.

С ней согласен руководитель блока рисков МТС-Банка Виктор Деменцев: «При работе с внешними оценщиками возникает риск пристрастности вследствие проведения оценок по заказу клиентов». Также сотрудникам банка приходится заниматься анализом и проверкой отчетов внешних заемщиков, при этом трудозатраты на эти процедуры сопоставимы с самостоятельной оценкой залоговой службой банка. Еще хуже для банка, если такими проверками занимаются кредитные специалисты. Они не имеют профессиональных знаний в области оценки и «могут быть заинтересованы в завышении стоимости залога, чтобы выполнить план по наращиванию кредитного портфеля». Третья причина необходимости использования внутренних оценщиков: «затрудняется или исключается использование обеспечения в целях Положения ЦБ РФ №254-П (для коррекции резервов), так как клиенты ежеквартальную и (или) полугодовую переоценку залогов оплачивать не будут, либо у банка возникают дополнительные расходы на независимую оценку, сопоставимые с расходами на содержание собственной залоговой службы».

Также Ирина Кукарская указала на то, что банк не заинтересован в увеличении расходов при кредитовании клиента: «Обязать залогодателя предоставить отчет от независимой компании по существу равноценно подъему ставки кредитования. Определение текущей рыночной стоимости силами собственных специалистов удобно еще и потому, что не требуется второй оценки для определения конечной — залоговой — стоимости». При этом она назвала причины, при которых услуги внешнего оценщика все же будут востребованы. Например, если это «сложный объект оценки, требующий большого времени и высокой квалификации оценщика» или «несогласие с итоговой оценкой со стороны залогодателя или заемщика».

Хотя существует и противоположная точка зрения. Например, руководитель залоговой службы Связь-Банка Геннадий Донгаев указал на то, что содержание штата профессиональных оценщиков связано с большими затратами. «Кроме того, выводы о рыночной стоимости во внутренних отчетах могут быть далеко не объективными и не всегда отражать фактические рыночные условия, — продолжил он. — Независимый оценщик при оценке предмета залога обеспечивает объективное суждение о справедливой стоимости закладываемого имущества, что гарантирует интересы сторон в сделке. При проведении оценки предмета залога оценщик в первую очередь руководствуется рыночными условиями и состоянием самого объекта залога. Являясь документом доказательственного значения, отчет должен соответствовать законодательно определенным требованиям». Правда, он согласен с тем, что иногда отчеты независимых оценщиков не принимаются залоговиками. По его мнению, чаще всего это происходит по следующим причинам:

— неправильная идентификация объекта оценки;

— несоответствие цели оценки и вида определяемой стоимости задаче кредитования;

— неверный выбор подходов к оценке и неправильное согласование результатов.

Говоря другими словами, внешний оценщик не учитывает специфику банковской деятельности. Может быть, он бы попытался выполнить это требование, если бы существовал отраслевой стандарт оценки залогов банков.

Если бы был стандарт

Предположим, что АРБ разработал и утвердил стандарт «Оценка для целей залога». Как это повлияло на ситуацию в банковской отрасли? Опрошенные «Б.О» высказали различные прогнозы.

По мнению Олега Федотова: «Применение и внедрение единого отраслевого стандарта залоговой сферы, безусловно, положительно повлияло бы на работу банковской системы в целом. Единые отраслевые стандарты залоговой сферы призваны помочь систематизировать имеющуюся информацию по залоговой работе в банках. Главным положительным эффектом их внедрения может стать официальное закрепление профессии залоговик, как необходимой структурной единицы в кредитных организациях нашей страны».

У Ольги Дмитриевой иная точка зрения: «Получения выгоды как таковой для банков я пока не вижу, возможно, со временем что-то изменится». Если комитет АРБ учтет тот факт, что у каждого банка свои критерии при оценке залоговой стоимости и «пропишет конкретные рекомендации к стандарту, а, возможно, и даст свои рекомендации» по нему «то, вероятнее всего, это приведет к некоему общему подходу, понятному для всех игроков рынка и клиентов. Потому что чаще всего клиент вынужден бегать по банкам и искать, где его имущество оценят выше — это не совсем правильно. Однако экспертное мнение специалистов по определению рыночной стоимости никто не отменял».

Виктор Деменцев рассказал: «Разрабатываемый АРБ стандарт, вероятно, окажет влияние на оценку залогов, но только оценкой залоговая работа не исчерпывается, поэтому мне представляется более актуальным стандарт "Залоговая работа в коммерческом банке"».

По мнению Олега Визгалина, «стандарт оценки для целей залога придаст большую легитимность существующим в настоящее время рекомендациям АРБ и станет хорошим подспорьем для улучшения взаимодействия залоговиков и оценщиков в процессе проводимой банками экспертизы предлагаемого заемщиками обеспечения».