Проблема забалансовых вкладов в России обострилась в 2015 году, после того как Банк России выявил ряд кредитных организаций (например, Росинтербанк, Внешпромбанк, Арксбанк), которые не учитывали в своей бухгалтерской и иной отчетностях банковские операции, связанные с размещением депозитов. Для решения этой проблемы предлагалось ввести единый реестр вклад и установить специальный вида уголовной ответственности.

В 2015 году Конституционный Суд РФ своим Постановлением от 27.10.2015 № 28-П удовлетворил жалобы вкладчиков банка «Первомайский» и Мастер-Банка. Вкладчики банка «Первомайский» столкнулись с ситуацией, при которой договоры банковского вклада, не соответствующие утвержденной банком типовой форме, от имени банка подписывало лицо (директор дополнительного офиса), которое не имело полномочий на совершение этих сделок от имени банка, а денежные средства после их передачи вкладчиком сотруднику банка в кассу банка не поступали. У вкладчиков Мастер-Банка, несмотря на заключение договоров банковского вклада, была ситуация, при которой в кредитной организации отсутствовали сведения о наличии в банке счета для принятия вклада и начисления на него процентов.

Удовлетворяя жалобы этих вкладчиков, Конституционный Суд РФ сформировал ряд правовых позиций, которыми необходимо руководствоваться при рассмотрении споров, связанных с забалансовыми вкладами:

подтверждение факта внесения вклада, по буквальному смыслу абз. 2 п. 1 ст. 836 ГК РФ, допускается документами, оформленными в...