В современных условиях соблюдение кредитными организациями требований Федерального закона «О специальных экономических мерах и принудительных мерах» (№ 281-ФЗ) является одной из первоочередных задач как с точки зрения минимизации регуляторного риска, так и в целях обеспечения стратегической задачи по обеспечению финансовой стабильности экономики России в условиях внешних и внутренних шоков, обусловленных действиями недружественных государств и лиц, с ними связанных.  

Федеральный закон № 281-ФЗ представляет собой базовый правовой акт, формирующий концептуальную и процедурную основу для всего института специальных экономических мер (СЭМ) в России.

В свою очередь, институт СЭМ в России представляет собой динамично развивающийся правовой механизм, адаптирующийся к внешним вызовам. Его ключевые особенности — трехуровневая система принятия решений, институт «блокируемых лиц» с четкими критериями контроля через структуру собственности, обязательный для кредитных организаций порядок реализации финансовых блокировок, а также широкие надзорные полномочия Банка России с возможностью применения индивидуальных мер воздействия. В условиях постоянного обновления нормативной базы (последние значительные изменения внесены в 2023–2025 годах) финансовым организациям необходимо выстраивать системы комплаенс-контроля с учетом как идентификационных требований (выявление подконтрольности), так и процедурных (блокировка, отчетность по форматам Банка России).

Статья 3.1 Федерального закона № 281-ФЗ устанавливает специальный режим для организаций, осуществляющих операции с денежными средствами.

Основные требования для организаций в рамках реализации СЭМ:

• реализация мер по замораживанию (блокированию) денежных средств и имущества блокируемых лиц;
• запрет на совершение финансовых операций в интересах или в пользу блокируемых лиц;
• освобождение от гражданско-правовой ответственности за нарушение условий договора при реализации СЭМ.

Существенным концептуальным нововведением, закрепленным Федеральным законом № 422-ФЗ, стало введение категории «блокируемые лица», к которым относятся:

• иностранные государства, организации, граждане и лица без гражданства, определяемые в установленном порядке;
• юридические лица, подконтрольные иностранным организациям и/или гражданам (критерий — прямое или косвенное владение более чем 50% голосов в высшем органе управления).

Данное положение имеет прямое отношение к кредитным организациям, поскольку обязывает их идентифицировать не только иностранных контрагентов, но и российские юридические лица, находящиеся под иностранным контролем, что существенно расширяет комплаенс-нагрузку.

Для кредитных организаций понимание юридической конструкции 281-ФЗ критически важно, так как именно этот закон создает правовое поле для применения санкционных механизмов, а его нарушение влечет за собой серьезные регуляторные последствия.

Постановление Правительства РФ № 1300 (ПП 1300) — это один из ключевых подзаконных актов, который определяет, кто именно попадает под действие специальных экономических мер, и устанавливает конкретные запреты для финансовых организаций. Оно служит мостом между указом Президента и практическими действиями кредитных организаций.

Документ был принят во исполнение Указа Президента РФ от 22 октября 2018 г. № 592, который вводил СЭМ в ответ на действия Украины. Его основная роль — конкретизировать этот указ и установить четкий механизм его реализации.

Постановление № 1300:

• определяет «подсанкционных лиц». В приложениях к постановлению содержатся списки физических и юридических лиц (первоначально — украинских граждан и компаний), в отношении которых вводятся меры. Списки включают в себя более 300 физических и 68 юридических лиц;
• устанавливает конкретные запреты и определяет, что именно должны делать организации;

3) предписывает:

• блокировать (замораживать) безналичные денежные средства, ценные бумаги и имущество подсанкционных лиц на территории России;
• запрещать перечисление средств (вывод капитала) за пределы страны;
• запрещать сделки по ввозу в РФ товаров, производителем или продавцом которых являются подсанкционные лица (за некоторыми исключениями для личного пользования);

4) расширяет круг лиц, в отношении которых применяются меры: не только к тем, кто прямо указан в списках, но и к контролируемым ими организациям. Это означает, что кредитные организации обязаны проверять структуру собственности клиентов.

Для кредитных организаций ПП 1300 — это руководство к действию и источник прямых обязанностей.

Банк России в своих разъяснениях прямо указывает, что кредитные организации обязаны применять меры, определенные ПП 1300, независимо от способа совершения операций (в том числе через СБП).

Кредитные организации самостоятельно определяют порядок реализации этих требований, так как Банк России не наделен полномочиями по их толкованию.

Согласно ч. 4.1 ст. 3 закона, в случае неисполнения СЭМ и/или нарушения нормативных актов Банка России к кредитным организациям применяются меры, предусмотренные Федеральным законом № 86-ФЗ «О Центральном банке». Неоднократное в течение одного года неисполнение СЭМ влечет применение мер воздействия, включая штрафы до 5 млн рублей и приостановление операций, а также отзыв лицензии.

С учетом указанных выше последствий, которые могут возникнуть вследствие неисполнения регуляторных требований, для финансовых организаций (кредитные организации, профессиональные участники, операторы финансовых платформ и т.д.) ключевыми задачами (далее — меры СЭМ) становятся следующие.

• корректная идентификация клиентов, которая необходима для выявления как прямых фигурантов списков, так и подконтрольных им лиц;
• контроль операций, который предполагает реализацию комплексных систем контроля в целях блокировки любых операций, соответствующих критериям указов Президента РФ, постановлений Правительства РФ и предписаний Банка России либо осуществляемых лицами — фигурантами списков;
• фиксирование реализуемых мероприятий в специализированной отчетности с последующим предоставлением сведений надзорным органам.

Важно отметить, что в ПП 1300 в 2022 году были внесены значительные изменения Постановлением № 1850, которые расширили перечень запретов. В частности, добавлен запрет на ввоз товаров и уточнена формулировка о блокировке денежных средств (включая средства, плательщиком или получателем которых является подсанкционное лицо).

Это означает, что требования к кредитным организациям со временем меняются. В условиях динамичных изменений для кредитных организаций крайне важно отслеживать актуальное регулирование и оперативно адаптировать комплаенс-контроль в целях исполнения СЭМ.

Так, с 1 июня 2026 года вступили в силу изменения в Указ Президента Российской Федерации от 05.03.2022 № 95 «О временном порядке исполнения обязательств перед некоторыми иностранными кредиторами», в соответствии с которым организации, в том числе финансовые, исполняют обязательства перед иностранными лицами, связанными с иностранными государствами, которые совершают в отношении Российской Федерации, российских юридических лиц и физических лиц недружественные действия, в размере в совокупности по всем обязательствам перед такими лицами или вкладчиком, превышающем 10 млн рублей, в особом порядке с использованием специальных счетов типа С.

Таким образом, роль указов Президента РФ, постановлений Правительства РФ в системе СЭМ системообразующая. В них фиксируются политические решения Президента РФ, которые трансформируются в детальные, обязательные для исполнения правила для кредитных организаций, страховых компаний и других финансовых организаций.

Для кредитной организации это означает необходимость выстраивания и своевременной адаптации сложной системы комплаенс-контроля, способной точно идентифицировать всех подсанкционных лиц и их подконтрольные структуры, а также блокировать все запрещенные операции в режиме реального времени.

Как иллюстрацию последствий нарушения требований о СЭМ, можно упомянуть аннулирование лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности, выданную ООО «АЛОР +».

С учетом изложенного в целях снижения регуляторных рисков, в том числе репутационных потерь, а также минимизации финансового ущерба в виде штрафов приоритетной становится проблема использования технических и программных средств автоматизации контрольных процедур, процесса идентификации.

Также нельзя не учитывать важность создания кросс-функциональных команд (юридическая служба, финансовый мониторинг и комплаенс, подразделения безопасности, ИТ, бизнес-линии) в целях оперативного реагирования на меняющееся регулирование для надлежащего выполнения законодательных требований. Кросс-функциональные команды позволяют гибко реагировать на изменения, оперативно адаптировать бизнес-процессы, нормативные документы и условия обслуживания для клиентов, в том числе выстраивать понятную и прозрачную коммуникацию с клиентами.

В конечном счете инвестиции в системы мониторинга и средства автоматизации позволяют кредитным организациям не только соответствовать требованиям законодательства о СЭМ, но и выстроить устойчивую систему управления регуляторными рисками, снижая зависимость от человеческого фактора и ускоряя принятие решений, уменьшая регуляторный риск в виде штрафных санкций за нарушения законодательства.