Реестры бенефициаров в Европе

На европейском уровне введение общих реестров бенефициаров произошло в 2015 году с принятием 4-й AML-директивы (Anti-Money Laundering Directive). Следующая, 5-я AML-директива, вышедшая 20 мая 2018 года и вступившая в силу в январе 2020-го, еще сильнее увеличила прозрачность бенефициаров различных классов активов, не только компаний. Наряду с введением реестра бенефициаров трастов и им подобных структур банкам и иным финансовым институтам ЕС запрещено предоставлять услуги «анонимного банковского сейфа (ячейки)». Теперь банк обязан идентифицировать любого клиента, желающего арендовать ячейку (сейф), а анонимные арендаторы обязаны «самоидентифицироваться» в течение шести месяцев.

Кроме того, согласно 5-AML-директиве, доступ к реестрам компаний, трастов и аналогичных структур становится гораздо более публичным.

Предпосылки создания реестра бенефициаров на Сейшельских островах

Безусловно, Сейшелы в недавнем прошлом были классическим офшором. Но давление на них со стороны фискальных органов развитых стран нарастало. Так, только осенью 2019 года Комиссия государственных доходов Сейшельских островов получила 66 запросов от Франции на основании Многосторонней конвенции о взаимной административной помощи по налоговым вопросам. Запросы были связаны с «панамским досье». Спустя месяц Франция внесла Сейшельские острова в черный список юрисдикций по причине непредоставления Сейшельскими островами необходимой Франции информации.

Естественно, это не...