Норма абз. 8 ст. 2 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее — Закон о банкротстве) исключает из числа конкурсных кредиторов учредителей (участников) должника по обязательствам, вытекающим из такого участия. в этой норме речь идет об обязательствах, напрямую связанных с участием в капитале должника: сделки по выплате дивидендов, по оплате действительной стоимости доли в уставном капитале и т.д.

В судебно-арбитражной практике выработаны правовые подходы, по которым требования по иным сделкам с контролирующим или аффилированным с должником лицом могут быть включены в реестр с понижением очередности удовлетворения (субординированы). Эти подходы обобщены и сформированы в Обзоре судебной практики разрешения споров, связанных с установлением в процедурах банкротства требований контролирующих должника и аффилированных с ним лиц от 29.01.2020 (далее — Обзор).

В Обзоре предложны разные правовые основания субординации в зависимости от того, кто именно является кредитором — контролирующее должника лицо (КДЛ) или аффилированное с должником лицо.

Понятие аффилированного лица применительно к положениям Обзора

Обзор определят аффилированных лиц и КДЛ как общее и частное. Таким образом, не всякое аффилированное с должником лицо является КДЛ. Указаний на то, к каким легальным определениям контролирующего и аффилированного лиц необходимо обращаться по смыслу разъяснений, Обзор не содержит, однако представляется, что для установления статуса контролирующего лица применению...