Ключевые показатели банковского сектора

В марте 2015 года наблюдался рост норматива достаточности капитала (с 12,2% до 12,9%) во многом вследствие сокращения величины банковских активов, по итогам апреля норматив Н1.0 не изменился

Михаил Доронкин

Управляющий директор рейтингового агентства НКР

Рентабельность сектора продолжила снижаться: за период с 1апреля 2014 года по 1 апреля 2015 года она составила 4,8% против 7,9% за 2014 год, по итогам апреля банковская система получила убыток, что привело к дальнейшему сокращению рентабельности (3,6% за период с 1 мая.2014 мая по 1 мая.2015 года). В результате сегодня рентабельность банков в четыре раза ниже текущего уровня инфляции, что фактически приводит к обесценению капитала.

В марте-апреле продолжилось ухудшение качества кредитного портфеля юридических лиц — доля просроченной задолженности выросла с 4,6% до 5,6%. Качество розничных кредитов после заметного роста в марте за апрель выросло только на 0,2 п.п. до 7,1%. При этом рост уровня просрочки по кредитам ФЛ преимущественно связан с сокращением объема портфеля, в то время как по кредитам ЮЛ наблюдается значительный рост просроченной задолженности в абсолютном выражении. По методике «Эксперт РА», реальный объем активов «под стрессом» оценивается примерно в 11,5% валовых активов банков на 1 мая 2015 года (рост на 1 п.п. за март-апрель 2015 года).

Таблица 1. Ключевые финансовые показатели банковского сектора

Место	01.04.2014	01.07.2014	01.10.2014	01.01.2015	01.04.2015	01.05.2015
Капитал
Достаточность капитала Н1.0	13,2%	12,8%	12,6%	12,5%	12,9%	12,9%
Качество активов
Доля активов «под стрессом» в совокупных активах	8,0%	8,5%	9,0%	10,0%	11%	11,5%
Доля ссуд V и IV категорий качества	6,4%	6,5%	6,6%	6,7%	7,5%	8,0%
Доля просроченной задолженности, всего	3,6%	3,8%	3,9%	3,8%	4,5%	4,9%
доля просроченной задолженности в кредитах ФЛ	4,9%	5,3%	5,7%	5,9%	6,9%	7,1%
доля просроченной задолженности в кредитах ЮЛ	4,2%	4,4%	4,3%	4,2%	5,0%	5,6%
Сформированный резерв на возможные потери по ссудам в % от общего объема выданных ссуд	6,2%	6,2%	6,4%	6,5%	7,1%	7,3%
Доля крупных кредитных рисков в активах банковского сектора, %	25,8%	26,2%	28,1%	25,1%	25,5%	25,0%
Эффективность деятельности
Отношение расходов к доходам	97,9%	98,0%	98,2%	99,5%	99,99%
Расходы на обеспечение деятельности к активам (в годовом выражении)	1,7%	1,9%	1,8%	1,6%	1,5%
Финансовые результаты
Рентабельность активов (за 12 месяцев)	1,8%	1,7%	1,6%	0,9%	0,5%	0,4%
Рентабельность собственного капитала (за 12 месяцев)	14,5%	13,6%	12,8%	7,9%	4,8%	3,6%
Покрытие чистыми процентными и комиссионными доходами расходов на обеспечение деятельности	276,5%	248,0%	246,5%	235,6%	177,7%
Ликвидность
Коэффициент мгновенной ликвидности (Н2)	59,3%	60,9%	52,8%	67,0%	89,9%	98,8%
Коэффициент мгновенной ликвидности (Н2) без учета показателя Овм*	49,4%	50,4%	44,1%	55,1%	52,2%	56,3%
Коэффициент текущей ликвидности (Н3)	75,2%	73,5%	76,0%	80,4%	127,1%	135,4%
Коэффициент текущей ликвидности (Н3) без учета показателя Овт*	62,9%	61,9%	62,9%	68,7%	78,1%	78,5%
Коэффициент долгосрочной ликвидности (Н4)	89,6%	90,9%	92,9%	92,8%	62,8%	60,8%
Отношение высоколиквидных активов (LAM) к совокупным активам	11,0%	11,1%	9,9%	10,4%	11,2%	11,2%

Источник: RAEX («Эксперт РА») по данным Банка России и отчетности банков

Таблица 2. Средние финансовые показатели по группам банков (ранжированным по величине активов)

	01.07.2014			01.10.2014			01.01.2015			01.04.2015			01.05.2015			01.06.2015
	Топ-100	Топ-(101-300)	Топ-(301 и ниже)	Топ-100	Топ-(101-300)	Топ-(301 и ниже)	Топ-100	Топ-(101-300)	Топ-(301 и ниже)	Топ-100	Топ-(101-300)	Топ-(301 и ниже)	Топ-100	Топ-(101-300)	Топ-(301 и ниже)	Топ-100	Топ-(101-300)	Топ-(301 и ниже)
Рентабельность капитала по прибыли до налообложения без учета СПОД и доходов от безвозмездно полученного имущества (за прошедшие 12 месяцев), %	11,0%	9,4%	5,9%	9,3%	8,2%	5,2%	8,3%	10,0%	6,2%	5,4%	8,0%	6,5%	-	-	-	-	-	-
Расходы на обеспечение деятельности к средним активам (за прошедшие 12 месяцев), %	3,5%	4,8%	7,8%	3,4%	4,8%	7,8%	3,3%	4,6%	7,8%	3,2%	4,6%	8,0%	-	-	-	-	-	-
Доля комиссионных доходов в сумме процентных и комиссионных доходов (за прошедший квартал), %	13,7%	15,1%	19,9%	13,5%	15,4%	20,2%	13,6%	17,0%	21,4%	11,2%	13,1%	17,0%	-	-	-	-	-	-
Покрытие чистыми процентными и комиссионными доходами расходов на обеспечение деятельности (за прошедший квартал), %	204,8%	161,9%	138,5%	221,3%	173,7%	150,6%	215,4%	175,1%	144,9%	195,9%	171,4%	142,6%	-	-	-	-	-	-
Доля просроченной задолженности по совокупному кредитному портфелю, %	4,4%	3,8%	3,8%	4,4%	4,0%	3,8%	4,6%	4,3%	4,0%	5,4%	4,9%	4,3%	7,2%	4,6%	4,9%	7,2%	4,7%	5,0%
Доля высоколиквидных активов (LAM), %	15,0%	18,1%	24,4%	13,4%	16,9%	24,4%	13,4%	16,7%	22,7%	14,3%	18,5%	25,5%	13,4%	18,3%	22,9%	13,9%	18,8%	24,2%
Отношение внебалансовых обязательств к активам, %	19,5%	12,0%	11,3%	17,8%	11,9%	11,2%	16,2%	11,9%	11,1%	15,6%	11,4%	10,9%	15,1%	12,9%	10,4%	15,3%	12,8%	11,1%
Покрытие совокупного ссудного портфеля обеспечением с учетом залога ценных бумаг, поручительств и гарантий, %	288,4%	259,2%	227,3%	288,9%	256,1%	227,3%	289,4%	253,0%	226,9%	298,8%	261,5%	254,0%	287,2%	261,1%	231,1%	285,6%	262,9%	232,6%
Покрытие совокупного ссудного портфеля имущественным обеспечением (без учета залога ценных бумаг, поручительств и гарантий), %	65,6%	82,6%	97,2%	63,5%	80,5%	96,8%	61,5%	78,3%	96,2%	63,2%	80,0%	95,6%	63,4%	80,2%	97,1%	62,1%	79,1%	99,0%
Доля ценных бумаг в активах, %	14,3%	12,2%	7,3%	15,0%	13,3%	7,6%	14,1%	12,3%	7,0%	15,5%	13,2%	7,3%	15,7%	12,6%	7,0%	15,7%	12,7%	7,3%
Доля ценных бумаг с обременением в активах, %	7,2%	6,1%	2,5%	6,5%	5,4%	2,4%	7,4%	6,0%	2,4%	6,7%	5,4%	2,1%	7,2%	5,0%	2,1%	6,5%	4,6%	2,2%
Доля средств ЦБ в пассивах, %	7,4%	5,1%	1,8%	6,7%	4,3%	1,6%	8,2%	5,1%	1,9%	7,4%	4,8%	1,4%	7,4%	4,6%	1,6%	6,8%	4,4%	1,7%

Источник: RAEX («Эксперт РА») по данным отчетности банков
Примечание: средние показатели считаются как среднее арифметическое значений соответствующих показателей по каждому банку из группы.
Примечание: Бенчмарки не являются средними показателями и рассчитываются в целом по банковскому сектору
В соответствии с методикой «Эксперт РА», к активам под «стрессом» отнесены: 100% ссуд четвертой-пятлой категорий качества, часть ссуд первой — третьей категорий качества, по которым произведена реструктуризация, вложения в ЗПИФы (кредитные и недвижимости), вложений в низколиквидные (в том числе дефолтные) долговые и долевые ценные бумаги
ОВМ* — величина минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования
ОВТ* — величина минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней

Графики, иллюстрирующие ключевые финансовые показатели банковского сектора

Источник: RAEX («Эксперт РА») по данным Банка России

Источник: оценка RAEX («Эксперт РА») по данным Банка России и отчетности банков

*Примечание: В соответствии с методикой «Эксперт РА»,
к активам под «стрессом» отнесены: 100% ссуд четвертой-пятой
категорий качества, часть ссуд первой — третьей категорий
качества, по которым произведена реструктуризация,
вложения в ЗПИФы (кредитные и недвижимости), вложений в низколиквидные
(в том числе дефолтные) долговые и долевые ценные бумаги

Источник: RAEX («Эксперт РА») по данным Банка России