Согласно новым принимаемым положениям Базеля II, для оценки кредитоспособности потенциального дебитора банки должны будут ввести стандартные методы, основанные, главным образом, на статистике. Решения о предоставлении кредита, относительно его условий и акцепта необходимо принимать на основании такого анализа. Определенная возможность дефолта является одним из существенных компонентов в выявлении ожидаемого убытка, цена которого должна быть полностью определена в условиях кредитного договора. В целях покрытия убытков, превышающих ожидаемый убыток, также должен быть учтен так называемый неожидаемый убыток.
Модель кредитного портфеля отражает структуру зависимости между разными дебиторами и учитывает риск потенциальных убытков, вытекающий из предыдущих сделок
Сейчас существуют два пути калибровки неожидаемого убытка и экономического риска. Первый подход определяется линией регуляционной формулы, рассчитывающей взвешенные по риску активы в Базеле II. Однако данная формула допускает, что соответствующий портфель банка является гранулярным, то есть доля одной позиции в портфеле относительно общего риска потенциальных убытков почти равна нулю. Это, естественно, в высшей степени нереально в существующих условиях и с учетом особой структуры российских кредитных портфелей. Здесь мы наблюдаем значительный кластер риска потенциальных убытков в отношении одного и того же отдельного дебитора или одной и той же высокоуровневой группы и взаимозависимостей между компаниями....