Согласно новым принимаемым положениям Базеля II, для оценки кредитоспособности потенциального дебитора банки должны будут ввести стандартные методы, основанные, главным образом, на статистике. Решения о предоставлении кредита, относительно его условий и акцепта необходимо принимать на основании такого анализа. Определенная возможность дефолта является одним из существенных компонентов в выявлении ожидаемого убытка, цена которого должна быть полностью определена в условиях кредитного договора. В целях покрытия убытков, превышающих ожидаемый убыток, также должен быть учтен так называемый неожидаемый убыток.

Модель кредитного портфеля отражает структуру зависимости между разными дебиторами и учитывает риск потенциальных убытков, вытекающий из предыдущих сделок