Одним из основных элементов управления риском вовлечения банка в процессы легализации преступных доходов и финансирования терроризма является реализация на практике принципа «знай своего клиента», в целях соблюдения которого кредитной организации необходимо разработать адекватную политику и процедуры, включающие порядок осуществления банковских операций и других сделок, программы идентификации клиентов, установления и идентификации выгодоприобретателей, мониторинг движения денежных потоков по банковским счетам (вкладам) и управление возникающими банковскими рисками. В зарубежной практике данный процесс получил название KYC — know your customer — «знай своего клиента» , или CDD — сustomer due diligence — «должная проверка клиента» .
Практическая реализация принципа «знай своего клиента» предполагает формирование кредитной организацией программ идентификации клиентов в зависимости от характера и особенностей осуществляемых банковских операций и других сделок, предполагаемой продолжительности договорных отношений с клиентом, планируемого объема денежных потоков по банковскому счету (например, размера банковского вклада или кредита) и других критериев. Таким образом, реализация принципа «знай своего клиента» в кредитной организации предусматривает:
— тщательную проверку достоверности сведений, предоставляемых клиентами и контрагентами, учредителями (участниками);
— анализ документов, определяющих правовой статус клиента и контрагента, а также полномочия лиц, заключающих...