Банк России разработал новые подходы к учету дочерних и зависимых организаций банков при расчете групповых нормативов, что повысит точность оценки рисков и запаса капитала. Как отмечает ЦБ, действующее на данный момент регулирование позволяет банкам слишком свободно определять периметр консолидации, недоучитывать риски «дочек» и завышать значения групповых нормативов.

ЦБ предлагает исключить нефинансовые компаний из группы для разделения нефинансовых и банковских рисков. Кроме того, вложения в негосударственные пенсионные фонды и страховые компании будут полностью вычитаться из капитала банка из-за специфических рисков, а их капитал не всегда может быть использован головным банком для покрытия рисков.

Регулятор также установит фиксированный перечень финансовых организаций, подлежащих консолидации, чтобы избежать попадания в периметр нефинансового бизнеса под видом финансового. В этот перечень войдут кредитные организации, лизинговые и факторинговые компании, МФО, управляющие компании, брокеры, дилеры и специализированные финансовые общества.

Банк России планирует ввести минимальные критерии существенности для обязательной консолидации, чтобы учитывать значимый финансовый бизнес в групповых нормативах. Предлагается ввести индивидуальный лимит для каждой дочерней или зависимой организации и совокупный лимит для всех таких организаций одной группы.

Новая нормативная база будет разработана 2026 году и вступит в силу в четвертом квартале 2027 года, но некоторые изменения могут быть введены поэтапно, чтобы дать банкам возможность адаптироваться к регулированию. Замечания и предложения по проекту Банк России принимает до 4 марта 2026 года.

Источник: Банк России