Финансовая сфера

Банковское обозрение


  • Очередная либерализация: пороги повышены, а фирма больше не ОПГ
16.04.2020 Best-practice
Очередная либерализация: пороги повышены, а фирма больше не ОПГ

С 12 апреля вступили в силу поправки в УК РФ. Смягчается ст. 193 — «Невозврат выручки», но ст. 193.1 («Вывод денег по подложным документам») не изменяется. Разберем подробно, какие еще нормы подверглись изменениям и что именно эти новшества означают



Статья 193. Уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации

Первое, теперь, когда правонарушение совершено не организованной группой лиц и не в крупном размере, привлечь к уголовной ответственности можно только человека, который ранее был подвергнут административному наказанию за нарушение валютного законодательства. То есть за первое нарушение — административный штраф, а если человек упорствует в правовом нигилизме — уголовная ответственность.

Второе, значительно повышены денежные пороги, начиная с которых преступление считается совершенным в крупном и особо крупном размерах: для крупного размера порог увеличен с 9 до 100 млн рублей, для особо крупного размера — с 45 млн до 150 млн рублей.

Это означает следующее: если человек, действуя самостоятельно, не в группе, совершит «невозврат валютной выручки» на сумму до 100 млн рублей, он подлежит только административной ответственности в любом случае. Привлечение к уголовной ответственности возможно только тогда, когда сумма невозврата превышает 100 млн рублей «по однократно либо по неоднократно в течение одного года проведенным валютным операциям».

Если лицо совершило «невозврат валютной выручки» на сумму свыше 100 млн, но менее 150 млн рублей — оно за первое такое правонарушение подлежит административной ответственности по п. 5.2 ст. 15.25 КОАП РФ (вводится в КОАП также с 12 апреля этого года) в виде штрафа, а если в течение года со дня...






Читайте также

Сейчас на главной

ПЕРЕЙТИ НА ГЛАВНУЮ